Dlaczego IRS jest zainteresowany przypadkiem upadłości FTX

Spośród wszystkich bankructw kryptograficznych w ciągu ostatniego roku, postępowanie FTX Rozdział 11 jest jedynym, w którym wyznaczono adwokata Departamentu Sprawiedliwości do reprezentowania Urzędu Skarbowego.

Zastępca prokuratora generalnego David Hubbert złożył zawiadomienie, by adwokat Departamentu Sprawiedliwości Elisabeth Bruce (zastępująca adwokata Warrena Bensona, który został przydzielony w grudniu) pojawiła się w postępowaniu upadłościowym FTX w czwartek.

Nic nie wskazywało na dokładne zainteresowanie IRS tą sprawą. Telefon do biura prasowego IRS od godz Odszyfruj odmówili komentarza. Nie jest również jasne, czy agencja planuje prowadzić własne postępowanie sądowe przeciwko zbankrutowanej giełdzie kryptowalut. Ale fakt, że w ogóle jest zaangażowany, jest godny uwagi, zwłaszcza biorąc pod uwagę wcześniejsze zainteresowanie IRS danymi klientów głównych giełd kryptograficznych, takich jak Coinbase i Kraken.

FTX, założona przez byłego dyrektora generalnego Sama Bankmana-Frieda, ogłosiła upadłość 11 listopada. W dniach poprzedzających dobrowolne złożenie wniosku firma widziała miliardy aktywów wycofanych z jej platformy handlu kryptowalutami, prawie została przejęta przez konkurenta Binance, a następnie zamroził wypłaty w ostatniej próbie utrzymania się na powierzchni.

To był nagły i spektakularny upadek, który zwrócił uwagę amerykańskich regulatorów i organów ścigania. Sam Bankman-Fried został od tego czasu aresztowany i oskarżony o osiem przestępstw finansowych. Członkowie jego wewnętrznego kręgu Caroline Ellison i Gary'ego Wanga już przyznali się do winy i współpracują z prokuratorami, podczas gdy Bankman-Fried oczekuje na proces.

Tymczasem FDIC, Rezerwa Federalna i Office of the Comptroller wydali wspólne oświadczenie dwa tygodnie temu, ostrzegając, że krypto nie jest „zdrów i cały”. Biały Dom przyspieszył wezwanie do regulacji (podczas odpowiadania na pytania dot Spotkania między Bankmanem-Friedem a prezydentem Joe Bidenem).

Jeśli chodzi o IRS, powiedział Miles Fuller, dyrektor ds. rozwiązań rządowych TaxBit Odszyfruj że wydaje się, że agencja ma więcej niż przelotny interes w tej sprawie.

Historia jest kontynuowana

Powiedział, że zwykle, gdy dłużnicy składają wniosek o ogłoszenie upadłości, sprawy te są przydzielane do jednostki ds. niewypłacalności w IRS. Jednostka pilnuje sprawy, a jeśli IRS staje się wierzycielem w postępowaniu, składa dowód roszczenia bez angażowania prawników.

On by wiedział. Fuller spędził 15 lat pracując jako prawnik w IRS, zanim dołączył do TaxBit w zeszłym roku.

„Gdyby była jakaś bardzo administracyjna sprawa, którą trzeba było się zająć, dział podatkowy Departamentu Sprawiedliwości mówi:„ Tak, nie obchodzi nas to. Pozwolimy wam się tym zająć” – powiedział Fuller. „Ale w przypadku jakiejkolwiek naprawdę istotnej sprawy związanej z podatkami lub ważnej sprawy podatkowej mówią:„ Nie, nie, chcemy to zrobić ”.

TaxBit, firma zajmująca się oprogramowaniem podatkowym i kontem kryptograficznym, zebrano $ 130 milionów w zeszłym roku wyceniono na 1.3 miliarda dolarów. To uczyniło go jednym z rzadkich jednorożców startupów w środku nie taki wspaniały rok dla większości branży kryptograficznej.

Fuller powiedział, że jest to możliwe, ale z dużym prawdopodobieństwem, że IRS próbuje zdobyć listę klientów, którą FTX otrzymało pozwolenie na zachowanie prywatności przez kolejne trzy miesiące. Gdyby to było w interesie agencji, nie byłoby to zupełnie bezprecedensowe. IRS wystosował wezwanie Johna Doe w celu uzyskania informacji na temat potencjalnych oszustów podatkowych do firm kryptograficznych Coinbase, Kraken, Okrągłe, SFOX.

Fuller zasugerował, że IRS może również pracować nad wytycznymi dotyczącymi tego, w jaki sposób klienci, którzy stracili pieniądze w FTX lub inne załamania kryptowalut, mogą ubiegać się o swoje aktywa ze stratą bez konieczności czekania na zakończenie pełnego postępowania upadłościowego. Agencja stworzyła regułę dla ofiar kradzieży i schematów Ponziego w 2009 roku po sprawie Berniego Madoffa.

Lisa Zarlenga, prawnik podatkowy i partner w Steptoe & Johnson w DC, powiedziała, że ​​nie jest tak optymistycznie nastawiona do IRS, który zapewnia udogodnienia dla ofiar FTX.

„Prawdopodobnie wciąż tkwisz w zawieszeniu, ponieważ będziesz musiał czekać na zakończenie bankructwa. Możesz coś odzyskać, więc tak naprawdę nie jest to jeszcze zamknięta transakcja. W rzeczywistości nie ponieśli straty” – powiedziała Odszyfruj. „Niektórzy ludzie mówili o wywołaniu straty przez porzucenie czegoś, ale czy w ogóle można porzucić konto kryptograficzne?”

Wyczuła, że ​​większość klientów wolałaby poczekać i zobaczyć, co mogą zyskać dzięki bankructwu, nawet jeśli oznacza to rezygnację z natychmiastowych korzyści. Jeśli chodzi o IRS wysyłającego adwokata Departamentu Sprawiedliwości do reprezentowania go w tej sprawie, powiedziała, że ​​jej pierwszą myślą było to, że agencja ustawia się w kolejce do złożenia własnego roszczenia. Czemu? Powiedziała, że ​​FTX – lub jeden z jej 130 podmiotów – może być winien rządowi pieniądze.