Jeśli właśnie odziedziczyłeś gratkę z funduszu powierniczego zmarłego krewnego, prawdopodobnie zastanawiasz się: „W jaki sposób beneficjent otrzymuje pieniądze z funduszu powierniczego?” Kiedy twój zmarły krewny utworzył trust, ustalił wytyczne dotyczące dystrybucji na czas dystrybucji lub kamienie milowe, które beneficjent musi spełnić, zanim będzie mógł otrzymać jakiekolwiek pieniądze. Aby pomóc Ci lepiej zrozumieć, czego możesz się spodziewać po odziedziczeniu pieniędzy z funduszu powierniczego, oto kilka rzeczy, o których powinieneś wiedzieć.
A doradca finansowy może pomóc ci stworzyć plan nieruchomości dla potrzeb i celów twojej rodziny.
Czym jest zaufanie?
Przed zagłębieniem się w metody dystrybucji ważne jest zrozumienie różnych elementów struktury zaufania. A zaufać to umowa prawna, która umożliwia przeniesienie majątku na spadkobierców po Twojej śmierci. Osoba, która ustanawia trust, jest znana jako koncesjonariusz lub powiernik. Jako koncesjonariusz wyznaczysz powierników, którzy mają obowiązek powierniczy zarządzanie aktywami trustów zgodnie z warunkami i wytycznymi samego trustu. Jednym z obowiązków powiernika jest dystrybucja aktywów między beneficjentów zgodnie z wolą koncesjodawcy.
Trusty są często używane jako planowanie nieruchomości narzędzie, więc nie ma potrzeby zastanawiania się, w jaki sposób aktywa powinny być dystrybuowane po odejściu koncesjodawcy. Trust chroni również aktywa koncesjodawcy przed określonymi podatkami od darowizn i spadków. Dzięki temu możesz zmaksymalizować kwotę, jaką Twoi spadkobiercy otrzymają po Twojej śmierci.
Co to jest beneficjent?
Beneficjentem jest osoba fizyczna, która dziedziczy majątek po koncesjodawcy. Gdy koncesjonariusz ustanawia trust, decyduje, w jaki sposób aktywa zostaną rozdzielone między beneficjentów. Wszystkie wytyczne i warunki są określone w umowie powierniczej.
Załóżmy na przykład, że fundator chce ustanowić fundusz powierniczy na rzecz dziecka. W takim przypadku utworzyliby tzw odwoływalne zaufanie, która dokona podziału majątku po osiągnięciu przez dziecko określonego wieku. Następnie beneficjent może wykorzystywać aktywa według własnego uznania. Grantodawcy mogą zmieniać beneficjentów przez całe życie i zmieniać warunki tego typu trustu.
Jednak z nieodwołalne zaufanie, zazwyczaj koncesjodawca nie może zmienić warunków trustu bez zgody beneficjenta. Ale koncesjonariusz nadal miał uprawnienia do określania sposobu dystrybucji aktywów. Na przykład, jeśli koncesjonariusz chce, aby część aktywów została przeznaczona na wydatki na studia dla dziecka, wyznaczy powiernika, aby upewnić się, że aktywa są rozdzielane zgodnie z tym życzeniem. Wyznaczenie powierników pomaga zapewnić, że beneficjenci nie będą mieli pełnej kontroli nad dystrybucją twojego majątku.
W jaki sposób beneficjent otrzymuje pieniądze z funduszu powierniczego?
Jak więc beneficjent otrzymuje środki? Cóż, jeśli darczyńca ma odwołalne zaufanie, aktywa rozpuszczą się wkrótce po śmierci darczyńcy. Z drugiej strony, dystrybucja aktywów w nieodwołalnym zaufaniu może zająć lata, a nawet dziesięciolecia. Ważne jest, aby podkreślić, że im dłużej trwa dystrybucja aktywów, tym więcej pieniędzy będzie kosztować utrzymanie działalności trustu, ponieważ trzeba płacić za utrzymanie i opłaty powiernicze.
To powiedziawszy, zazwyczaj istnieją trzy główne metody dystrybucji aktywów:
Bezwarunkowy podział majątku. Połączenia nadawca może założyć trust, dzięki czemu pieniądze są dystrybuowane bezpośrednio do beneficjentów bezpłatnie i bez ograniczeń. Syndyk może przenieść nieruchomość na beneficjenta poprzez sporządzenie nowego aktu notarialnego lub sprzedaż nieruchomości i przekazanie mu pieniędzy, wypisanie czeku lub wręczenie gotówki. Chociaż jest to prosty sposób dystrybucji zaufania, nie ma żadnej ochrony; ktoś, kto nie radzi sobie z pieniędzmi, może szybko zmniejszyć swój spadek.
Dystrybucja aktywów w czasie. Koncesjonariusz może również rozłożyć podziały powiernicze, co oznacza, że aktywa są wypłacane beneficjentom w czasie zgodnie z ustalonymi przez nich zasadami. Na przykład koncesjonariusz może zdecydować o zarządzaniu funduszem powierniczym w określony sposób czasowy, na przykład po osiągnięciu określonego wieku, poprzez miesięczne płatności, po osiągnięciu pewnych kamieni milowych w życiu lub po zawarciu małżeństwa.
Dystrybucja aktywów według uznania powiernika. Wreszcie koncesjonariusz może dać powiernikowi uprawnienia do decydowania, co beneficjent nabywa od trustu i kiedy. Jeśli beneficjent jest młody lub ma problemy zarządzania pieniędzmi, często tworzone jest uznaniowe zaufanie. Niektóre przykłady tego typu zaufania to specjalne potrzeby lub rozrzutne zaufanie.
Czy istnieje limit czasu dla powiernika na dystrybucję aktywów?
Zgodnie z prawem spadkowym powiernicy muszą rozdzielać aktywa powiernicze w „rozsądnym” czasie. Jednak nie ma ścisłych wytycznych dotyczących tego, kiedy musi nastąpić dystrybucja.
Powiernicy zwykle mają kilka miesięcy na przejrzenie wszystkich warunków trustu, uzyskanie oceny aktywów i złożenie niezbędnych dokumentów. W zależności od złożoności planu osiedla proces ten może potrwać nieco dłużej. W niektórych stanach beneficjent ma określoną ilość czasu kwestionować zaufanie. W przypadku złożenia pozwu powiernik nie może rozdzielać środków.
Czy powiernik może wstrzymać fundusze powiernicze od beneficjentów?
Prostą odpowiedzią jest: nie. Syndyk ma odpowiedzialność powiernicza podtrzymać wolę koncesjodawcy i warunki trustu. Dlatego muszą robić to, co mówi zaufanie. Beneficjent może jednak zakwestionować wolę trustu w sądzie. Mogą to zrobić, aby uzyskać dostęp do pełnej księgowości trustu, wymusić podział środków lub całkowicie usunąć powiernika z trustu. Jednak proces ten może kosztować zaufanie dużo pieniędzy w opłatach prawnych.
Podatki i dystrybucje powiernicze
W zależności od struktury trustu koncesjonariusz może otrzymać ulgi podatkowe za korzystanie z nieodwołalnego trustu. Na przykład może pomóc obniżyć podatek od nieruchomości i podatek dochodowy. Może również stanowić schronienie dla aktywów przed wierzycielami.
Beneficjenci powiernictwa mogą również mieć do czynienia z reperkusjami podatkowymi. W zależności od zaufania, pieniędzy lub aktywów oraz prawa spadkowego w państwie, może być wymagana zapłata podatku. Na przykład, jeśli beneficjent otrzymuje dochód z funduszu powierniczego, może mieć do zapłacenia podatki, ale zwykle nie jest zobowiązany do płacenia podatku dochodowego od wypłaty od zleceniodawcy.
Przy wszystkich dostępnych rodzajach trustów, te bardziej skomplikowane mogą pomóc beneficjentowi w czerpaniu korzyści podatkowych. Jeśli więc martwisz się o zapobieżenie podatkowi od darowizn dla przyszłych pokoleń, stworzenie schronienia kredytowego, obdarzenie żyjącego współmałżonka innym źródłem dochodu lub obniżeniem podatku od zysków kapitałowych – skontaktuj się z doradcą ds. prawnik zajmujący się planowaniem majątkowym na konsultację.
Podsumowanie
Kiedy jesteś beneficjentem funduszu powierniczego, warto wiedzieć o kilku rzeczach. Grantodawca określa warunki dystrybucji i może upoważnić powiernika do decydowania o tym, kiedy otrzymujesz płatności. Koncesjodawca może również określić terminowe płatności w zależności od osiągniętych kamieni milowych lub określonego wieku. Zrozumienie wytycznych trustu może pomóc ci wiedzieć, czego się spodziewać.
A jeśli potrzebujesz dodatkowych pytań dotyczących swojego spadku, porozmawiaj z a doradca finansowy i adwokata ds. nieruchomości w celu uzyskania wskazówek.
Wskazówki dotyczące planowania nieruchomości
Jeśli jesteś beneficjentem trustu, rozmawiając z doradca finansowy może pomóc w określeniu najlepszego wykorzystania zasobów. Znalezienie odpowiedniego doradcy finansowego, który odpowiada Twoim potrzebom, nie musi być trudne. Darmowe narzędzie SmartAsset dopasowuje Cię do maksymalnie trzech doradców finansowych, którzy obsługują Twój obszar, i możesz bezpłatnie przeprowadzić wywiad z dopasowanymi doradcami, aby zdecydować, który z nich jest dla Ciebie odpowiedni. Jeśli jesteś gotowy na znalezienie doradcy, który pomoże Ci osiągnąć Twoje cele finansowe, Zacznij teraz.
Istnieją inne dokumenty prawne, które mogą być potrzebne do uwzględnienia w planie majątkowym oprócz trustu. Wola jest jedna; finansowy pełnomocnictwo jest inny. Możesz także chcieć sporządzić projekt zaawansowana dyrektywa dotycząca opieki zdrowotnej aby przedstawić swoje życzenia dotyczące opieki medycznej, gdy nie jesteś w stanie samodzielnie podejmować decyzji.
Źródło zdjęcia: ©iStock/FatCamera, ©iStock/courtneyk, ©iStock/JodiJacobson
Post W jaki sposób beneficjent otrzymuje pieniądze z funduszu powierniczego? pojawiła się najpierw na Blog SmartAsset.
Źródło: https://finance.yahoo.com/news/does-beneficiary-money-trust-132433388.html