Wraz ze wzrostem stóp procentowych coraz ważniejsze jest, aby upewnić się, że korzystasz ze wszystkich odliczeń odsetek, do których masz prawo, aby uniknąć płacenia wyższych podatków niż to konieczne. Szczególnie ważne są trzy potrącenia odsetek, według JP Morgana, w którym wyjaśniono, jak korzystać z tych odliczeń. Bank opisuje również, jak zachować możliwość odliczenia odsetek przy przejściu z kredytu o zmiennym oprocentowaniu na kredyt o stałym oprocentowaniu. Rozważ pracę z doradca finansowy podczas koordynowania zaciągania pożyczek i planowania podatkowego.
Dlaczego odliczanie odsetek ma teraz większe znaczenie
Biorąc pod uwagę, jak bardzo wzrosły stopy procentowe w pierwszym kwartale 2022 r., to, jak pożyczasz, może być równie ważne jak to, ile pożyczasz. Do połowy roku Rezerwa Federalna trzykrotnie podniósł stopy procentowe, aby przeciwdziałać najwyższej inflacji od czterech dekad. Spodziewana jest jeszcze co najmniej jedna, a być może dwie podwyżki stopy funduszy federalnych.
Amerykańskie przepisy podatkowe nie traktują jednakowo wszystkich form odsetek. Istnieją trzy kluczowe odliczenia, o których powinni pamiętać oszczędzający, właściciele firm i inwestorzy. Jeden jest odsetki od kredytu hipotecznego, inny to pożyczanie na inwestycje podlegające opodatkowaniu, a trzeci to pożyczanie na firmę.
Kredyt na dom
Rząd ci pozwala odliczyć odsetki jeśli pożyczka jest wykorzystywana do budowy, zakupu lub ulepszeń kapitałowych kwalifikowanej nieruchomości.
Podatnicy mogą odliczyć odsetki do kwoty 750,000 XNUMX USD od głównego zadłużenia zabezpieczonego przez jedno z ich głównych i jedno z drugorzędnych miejsc zamieszkania. Odliczenie to jest również dostępne – z pewnymi ograniczeniami – w przypadku refinansowania kredytu hipotecznego. Zasady dotyczące starszych kredytów hipotecznych są nieco inne: Oprocentowanie kredytu hipotecznego należne z tytułu długu zaciągniętego przed 16 grudnia 2017 r. podlegają odliczeniu od zadłużenia do 1 miliona USD. Odliczenie to dotyczy również refinansowania zadłużenia.
Uważaj, aby upewnić się, że wpływy z pożyczki można prześledzić do możliwego do odliczenia wykorzystania, które jest znane jako „doktryna śledzenia” i że zachowujesz dowody tego wykorzystania.
Pożyczki na inwestycje podlegające opodatkowaniu
Biorąc pod uwagę główny limit odliczenia odsetek od kredytu hipotecznego w wysokości 750,000 XNUMX USD, ludzie, którzy rozważają zakup droższego domu, mogą nie uznać korzyści za tak znaczącą jak korzyść z pożyczki do inwestowania w papiery wartościowe podlegające opodatkowaniu. Możesz odliczyć odsetki zapłacone od wpływów z długów, które można powiązać z zakupem inwestycji podlegających opodatkowaniu, aż do całego dochodu z inwestycji w tym roku. Ponadto, w przeciwieństwie do kredytów hipotecznych, nie ma limitu kwoty głównego zadłużenia, od którego można skorzystać z tego odliczenia, o ile masz wystarczający dochód z inwestycji ze wszystkich źródeł, aby go wykorzystać.
Bonus: jeśli odsetki od inwestycji zapłacone w danym roku są wyższe niż dochód z inwestycji, wszelkie potrącenia z nadwyżki mogą być przenoszone na czas nieokreślony.
Podczas gdy dochód z wynajmu generalnie nie jest uważany za dochód z inwestycji, oto pięć rodzajów dochodów, które IRS uważa za dochód z inwestycji:
Tantiemy i renty
Fundusz hedgingowy i dochody z kapitału prywatnego
Odsetki, takie jak obligacje korporacyjne
Dywidendy, które nie kwalifikują się do preferencyjnej stawki podatkowej w wysokości 20%.
Preferencyjnie opodatkowane kwalifikowane dywidendy i długoterminowe zyski kapitałowe (w zakresie, w jakim podatnik zdecyduje się opodatkować je według zwykłych stawek dochodu)
Kredyt dla firmy
Jeśli faktycznie uczestniczysz w działalności operacyjnej jako zleceniodawca, rząd pozwala ci odliczyć odsetki od pożyczki wykorzystanej na zakup akcji lub wniesienie dodatkowych wkładów kapitałowych do transakcji operacyjnej lub firmy zorganizowanej jako podmiot przepływowy. Takie podmioty obejmują korporacje S, LLC i partnerstwa.
„Jeżeli wpływy z długu są bezpośrednio związane z działalnością operacyjną, koszty odsetek biznesowych zleceniodawcy powinny podlegać odliczeniu bezpośrednio od wszystkich dochodów podatnika, w tym dochodów niezwiązanych z działalnością gospodarczą”, stwierdził JP Morgan w niedawnym artykule.
Nadmiar potrąceń może zostać przeniesiony.
Pułapka, której należy unikać
JP Morgan ostrzega przed błędnym przekonaniem niektórych inwestorów i właścicieli firm na temat możliwości odliczenia odsetek. To błędne przekonanie polega na tym, że każda „zamiana” umowy o zmiennym oprocentowaniu, która polega na zamianie zmiennej stopy procentowej na pożyczkę na okresowe płatności o stałym oprocentowaniu, automatycznie zachowuje możliwość odliczenia odsetek, które zostaną zapłacone od nowej, dług o stałym oprocentowaniu oni mają.
Ale to niekoniecznie prawda. Aby skutecznie ustalić stopę podatkową i zapewnić możliwość odliczenia zapłaconych odsetek, swap musi spełniać szereg dodatkowych wymogów prawnych, w tym jednoczesną realizację pożyczki o zmiennym oprocentowaniu z umową o stałej stopie procentowej, a także podobne warunki ekonomiczne w obu umowach. Konsultacja z doradcą finansowym, aby dowiedzieć się, jak zachować możliwość odliczenia odsetek, może być mądrym posunięciem.
Linia dolna
Wraz ze wzrostem stóp procentowych rośnie również urok optymalizacji odliczeń podatku dochodowego w USA. Pożyczki na rezydencję lub drugie miejsce zamieszkania, pożyczki na inwestycje podlegające opodatkowaniu i pożyczki na firmę, w której jesteś zleceniodawcą, są kandydatami do odliczenia odsetek. Ale bądź ostrożny, ponieważ istnieją zastrzeżenia i ograniczenia dotyczące niektórych z tych dostępnych odliczeń. Na koniec upewnij się, że przechowujesz dowody na to, że wpływy z pożyczki można prześledzić do możliwego do zidentyfikowania wykorzystania podlegającego odliczeniu.
Wskazówki dotyczące podatków
A doradca finansowy może pomóc Ci zminimalizować wydatki podatkowe, a także zmaksymalizować zwrot z inwestycji. Znalezienie wykwalifikowanego doradcy finansowego nie musi być trudne. Darmowe narzędzie SmartAsset dopasowuje Cię do maksymalnie trzech doradców finansowych, którzy obsługują Twój obszar, i możesz bezpłatnie przeprowadzić wywiad z dopasowanym doradcą, aby zdecydować, który z nich jest dla Ciebie odpowiedni. Jeśli jesteś gotowy na znalezienie doradcy, który pomoże Ci osiągnąć Twoje cele finansowe, Zacznij teraz.
Dochód w Ameryce jest opodatkowany przez rząd federalny, większość rządów stanowych i wiele samorządów lokalnych. Federalny system podatku dochodowego jest progresywny, więc stawka podatkowa rośnie wraz ze wzrostem dochodów. Skorzystaj z bezpłatnego SmartAsset kalkulator podatku dochodowego aby szybko oszacować, ile jesteś winien rządowi federalnemu.
Nie przegap nowości, które mogą mieć wpływ na Twoje finanse. Otrzymuj wiadomości i wskazówki podejmować mądrzejsze decyzje finansowe dzięki wysyłanym co pół tygodnia wiadomościom e-mail SmartAsset. Jest w 100% darmowy i możesz zrezygnować z subskrypcji w dowolnym momencie. Zarejestruj się już dziś.
Aby uzyskać ważne informacje dotyczące SmartAsset, kliknij tutaj.
Źródło zdjęcia: ©iStock.com/Volha Barysevich, ©iStock.com/panida wijitpanya, ©iStock.com/Tirachard
Post JP Morgan ujawnia 3 sztuczki, aby obniżyć podatki pojawiła się najpierw na Blog SmartAsset.
Źródło: https://finance.yahoo.com/news/jp-morgan-reveals-3-tricks-172243190.html