Tabela wymaganych minimalnych wypłat IRA (RMD) na rok 2023

An indywidualne konto emerytalne, częściej określane jako IRA, jest dobrym miejscem do oszczędzania na emeryturę. Jednak po osiągnięciu określonego wieku będziesz musiał co roku pobierać minimalną kwotę ze swojego konta, zwaną wymaganą minimalną dystrybucją (RMD). Tabela RMD, którą zapewnia IRS, może pomóc ci dowiedzieć się, ile powinieneś wypłacić. Ten przewodnik przeprowadzi Cię przez proces korzystania z tabeli RMD, wyjaśni, co to oznacza dla Twojej emerytury i omówi, co się stanie, jeśli nie osiągniesz wymaganej minimalnej dystrybucji w danym roku. Jeśli masz pytania dotyczące zarządzania pieniędzmi na emeryturze, rozważ rozmowę z doradca finansowy.

Tabela wymaganych minimalnych wypłat IRA (RMD) na rok 2023

Wiek wypłaty środków z kont emerytalnych został podniesiony w 2020 roku do 72 lat z 70.5. Ustawa SECURE 2.0 podniosła jednak wiek RMD do 73 lat dla osób, które ukończą 72 lata w 2023 r. Dlatego pierwszą RMD należy przyjąć do 1 kwietnia roku, po którym kończysz 72 lata (73 w 2023 r.). Następnie Twoje RMD muszą zostać podjęte do 31 grudnia każdego roku. Niezastosowanie się do tego oznacza karę w wysokości 50% wymaganego RMD. Emeryci mogą bez kary wypłacić więcej niż RMD.

Oto tabela RMD na rok 2023, oparta na Jednolita tabela żywotności IRS, która jest najczęściej używaną tabelą (tabela 3 na stronie 65). IRS ma inne tabele dla posiadaczy kont i beneficjentów funduszy emerytalnych, których małżonkowie są dużo młodsi.

Wymagane minimalne wypłaty IRA  Wiek Okres dystrybucji w latach72 27.4 73 26.5 74 25.5 75 24.6 76 23.7 77 22.9 78 22.0 79 21.1 80 20.2 81 19.4 82 18.5 83 17.7 84 16.8 85 16.0 86 15.2 87 14.4 88 13.7 89 12.9 90 12.2 91 11.5 92 10.8 93 10.1 94 9.5 95 8.9 96 8.4 97 7.8 98 7.3 99 6.8 100 6.4 101 6.0 102 5.6 103 5.2 104 4.9 105 4.6 106 4.3 107 4.1 108 3.9 109 3.7 110 3.5 111 3.4 112 3.3 113 3.1 114 3.0 115 2.9 116 2.8 117 2.7 118 2.5 i powyżej 119 i ponad 2.3 i ponad 120 i ponad 2.0 i ponad XNUMX i ponad XNUMX i ponad XNUMX i ponad XNUMX i ponad XNUMX i ponad XNUMX i ponad XNUMX. Jak obliczyć RMD

Jak więc możesz dowiedzieć się, ile musisz wyjąć na podstawie powyższej tabeli? Oto jak wykonać obliczenie:

Historia jest kontynuowana

1. Sprawdź saldo swojego konta IRA.

2. Znajdź swój wiek w tabeli i zanotuj numer okresu dystrybucji.

3. Podziel całkowite saldo konta przez okres dystrybucji. To jest wymagana minimalna dystrybucja.

Upewnij się, że robisz to dla wszystkich tradycyjnych IRA, które masz w swoim imieniu. Po zsumowaniu wszystkich wymaganych minimalnych dystrybucji dla każdego ze swoich kont, możesz pobrać tę całkowitą kwotę z dowolnego konta IRA. Nie musisz pobierać minimalnej dystrybucji z każdego konta, o ile suma wypłacanych pieniędzy sumuje się.

Dotyczy to tylko tradycyjnych IRA, nie Roth IRA. Pamiętaj, że powyższa tabela RMD również nie dotyczy Ciebie, jeśli masz współmałżonka, który jest jedynym beneficjentem Twojego konta IRA i który jest od Ciebie młodszy o więcej niż 10 lat.

Dlaczego istnieją RMD?

Możesz się zastanawiać, dlaczego istnieje wymagana minimalna dystrybucja dla twojego konta IRA. W końcu to Twoje pieniądze, więc dlaczego nie możesz ich wypłacić z konta we własnym tempie? Odpowiedź na to pytanie jest taka sama, jak odpowiedź na wiele pytań dotyczących kwestii finansowych: podatki.

Nie płacisz podatków od pieniędzy zgromadzonych na koncie IRA, kiedy je wpłacasz. Zamiast tego płacisz podatki, kiedy wypłacasz środki na emeryturze. Pieniądze zostaną opodatkowane zgodnie z Twoim aktualnym przedziałem podatkowym. Jest to korzystne, jeśli jesteś w niższym przedziale podatkowym na emeryturze niż wtedy, gdy po raz pierwszy zarobiłeś pieniądze.

Gdybyś zostawił wszystkie swoje pieniądze na koncie IRA, w końcu kwalifikowałyby się one do przekazania jako spadek i być może nie zostałyby opodatkowane. Wymagana minimalna dystrybucja zmusza cię do wyjęcia pieniędzy, dopóki można je opodatkować.

Co się stanie, jeśli nie osiągniesz wymaganej minimalnej kwoty wypłaty?

Będziesz musiał zapłacić dość znaczną karę podatkową jeśli nie weźmiesz minimalnej dystrybucji. Zapłacisz 50% stawki podatku od wymaganych pieniędzy, które nie zostały wypłacone. Więc jeśli masz 78 lat i masz saldo IRA w wysokości 100,000 4,545.45 USD, Twój RMD na rok wyniesie XNUMX XNUMX USD (co oblicza się, dzieląc saldo przez lata okresu dystrybucji w powyższej tabeli).

Istnieją jednak kroki, które można podjąć, aby naprawić niedotrzymany termin RMD. Pierwszym krokiem jest poprawienie swojego błędu poprzez pobranie kwoty RMD, której wcześniej nie udało Ci się pobrać. Następnie musisz powiadomić IRS o swoim błędzie, składając wniosek Formularz IRS 5329 oraz załączenie listu wyjaśniającego, dlaczego nie dokonałeś wymaganej wypłaty. IRS rozważy rezygnację z kary podatkowej z powodu „uzasadnionego błędu”, który może obejmować chorobę, zmianę adresu lub wadliwą poradę dotyczącą dystrybucji.

Podsumowanie

Jeśli masz konto IRA, być może próbujesz opóźnić pobieranie z niego pieniędzy tak długo, jak to możliwe, aby Twoje inwestycje mogły nadal przynosić odsetki. Ale będziesz musiał dokonać wymaganych minimalnych dystrybucji. Ustawa SECURE 2.0 podniosła wiek RMD do 73 lat. Powyższa tabela RMD zawiera minimalną wymaganą dystrybucję dla twojego wieku. Istnieją wymagane minimalne dystrybucje, aby uniemożliwić emerytom nigdy nie wypłacanie pieniędzy, umożliwiając w ten sposób przekazywanie funduszy, nieopodatkowanych, jako spadek.

Porady emerytalne

• Doradca finansowy pomoże Ci zadbać o finanse na emeryturze. Darmowe narzędzie SmartAsset dopasowuje Cię do trzech sprawdzonych doradców finansowych, którzy obsługują Twój obszar, i możesz bezpłatnie przeprowadzić wywiad z wybranymi doradcami, aby zdecydować, który z nich jest odpowiedni dla Ciebie. Jeśli jesteś gotowy na znalezienie doradcy, który pomoże Ci osiągnąć Twoje cele finansowe, Zacznij teraz.

• Oprócz pieniędzy na koncie IRA, należy również uwzględnić ubezpieczenie społeczne. Aby dowiedzieć się, ile możesz spodziewać się co roku od rządu, skorzystaj z naszej strony Kalkulator Ubezpieczeń Społecznych.

• Jeśli chcesz ustalić i zaplanować swoje cele emerytalne, Kalkulator emerytalny SmartAsset może pomóc Ci dowiedzieć się, ile będziesz musiał oszczędzać, aby wygodnie przejść na emeryturę.

Źródło zdjęcia: ©iStock.com/JohnnyGreig, ©iStock.com/psphotograph, ©iStock.com/skynesher

Post Tabela wymaganych minimalnych wypłat IRA (RMD) na rok 2023 pojawiła się najpierw na Blog SmartAsset.