Uproszczona emerytura pracownicza (SEP) IRA to plan oszczędności emerytalnych ustanowiony przez pracodawców — w tym osoby prowadzące działalność na własny rachunek — z korzyścią dla ich pracowników i dla nich samych. Pracodawcy mogą wpłacać składki podlegające odliczeniu od podatku w imieniu uprawnionych pracowników na rzecz swoich SEP IRA.
SEP-y są korzystne, ponieważ są łatwe do założenia, mają niskie koszty administracyjne i pozwalają pracodawcy określić, ile wpłacać każdego roku. SEP IRA mają również wyższe roczne limity wpłat niż standardowe IRA.
Na wynos
- SEP IRA to kwalifikowane konta emerytalne zakładane przez małe firmy, które pozwalają na wpłacanie składek przez pracodawcę i większe limity składek niż konwencjonalne.
- Przekształcenie konta SEP w tradycyjne konto IRA jest dość proste, ponieważ oba są traktowane tak samo przez IRS przy użyciu dolarów przed opodatkowaniem.
- Konwersja na Roth może wywołać zdarzenie podlegające opodatkowaniu, a także inne ograniczenia dotyczące kont Roth, które należy wziąć pod uwagę.
Zasadniczo SEP IRA można uznać za tradycyjne IRA z możliwością otrzymywania składek od pracodawcy. Jedną z głównych zalet SEP IRA jest to, że składki pracodawcy są nabywane natychmiast.
Jednak czasami może zaistnieć potrzeba przeniesienia SEP na inne uprawnione konto — na przykład, jeśli zmienisz pracę lub gdy pracodawca zbankrutuje.
Konwersja na tradycyjne konto IRA
Technicznie rzecz biorąc, plik SEP IRA oraz tradycyjny IRA są tego samego rodzaju kontem dla celów podatkowych. Jedyna różnica polega na tym, że SEP IRA może otrzymywać składki pracodawcy, podczas gdy tradycyjne IRA tylko indywidualne składki. Możesz więc połączyć SEP IRA z tradycyjnym IRA bez żadnych konsekwencji, z wyjątkiem tego, kto może wnieść wkład. Robiąc to, przenieś aktywa jako (niepodlegający zgłoszeniu) powiernik do powiernika przelew bezpośredni. Konwersja na Roth IRA może być nieco trudniejsza.
Konwersja na Roth IRA
Czy konwersja na Roth IRA jest dla Ciebie dobre zależy od twojego profilu finansowego. Ogólnie rzecz biorąc, jeśli możesz sobie pozwolić na opłacenie podatków, które byłyby należne przy przekształceniu — a Twój przedział podatkowy na emeryturze będzie wyższy niż Twój obecny przedział podatkowy — ma sens zamiana aktywów na Roth IRA.
Może to zabrzmieć bardzo ogólnie, ale tylko ktoś zaznajomiony z twoimi finansami może udzielić konkretnej rekomendacji. Zauważ jednak, że istnieje rządy pięcioletnie w przypadku dystrybucji Roth IRA, więc weź pod uwagę swój wiek i czas, jaki upłynie, zanim przejdziesz na emeryturę, zanim zdecydujesz się na przelew.
Jako minimum możesz połączyć SEP i tradycyjne IRA, aby zmniejszyć wszelkie opłaty administracyjne i związane z handlem, które mogą być pobierane z konta.
Informacje doradcy
Arie Korving, CFP
Korving & Company LLC, Suffolk, Wirginia
Należy rozważyć dwie kwestie. Jeśli zamienisz SEP IRA w tradycyjną IRA, zakładając, że zrobisz to dobrze, nie będzie żadnych podatków do zapłacenia, a Twoje pieniądze będą rosły z odroczonym podatkiem, dopóki nie zaczniesz wypłacać.
Jeśli zdecydujesz się obrócić go na Roth IRA, będziesz winien podatek dochodowy od przewróconej kwoty. Jednak pieniądze będą wtedy zwolnione z podatku, ponieważ nie będzie żadnych podatków do zapłacenia, gdy zaczniesz pobierać wypłaty.
Pamiętaj, aby wiedzieć z wyprzedzeniem, ile będziesz musiał zapłacić podatków. Staraj się również unikać wykorzystywania części pieniędzy z kumulacji na opłacenie podatku, ponieważ w zależności od wieku może to spowodować nałożenie kary za wcześniejszą wypłatę.
Do Ciebie należy decyzja, która opcja działa najlepiej. Jeśli nie jesteś pewien, możesz skonsultować się z doradcą finansowym.
Źródło: https://www.investopedia.com/ask/answers/08/septotraditional.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo