Zwróć uwagę na audytorów, ponieważ rośnie liczba oszustw związanych z kryptowalutami

Upadek FTX i rosnąca liczba przypadków oszustw zmuszają audytorów do dokonywania trudniejszych wyborów dotyczących firmy kryptograficzne.

Chociaż upadek giełdy wywołał falę uderzeniową w całej branży kryptograficznej, doprowadził również firmy audytorskie do szału. Niebezpieczny stan finansów FTX as ujawnił swoją upadłością postawiła pod znakiem zapytania pracę swoich audytorów. W związku z tym audytorzy ponownie oceniają pracę, którą wykonali dla firm kryptograficznych i ich relacje z nimi.

Dla wielu oznacza to podniesienie statusu ich klientów związanych z kryptowalutami do „wysokiego ryzyka”, podczas gdy inni całkowicie z nich zrezygnowali. Według jednej z firm klienci wysokiego ryzyka wymagają znacznie dokładniejszych badań, które mają również szerszy zakres. 

Audytorzy muszą skrupulatnie oszacować „systemy, kontrole, istnienie aktywów, segregacja funduszy i… [zastosuj] dodatkową kontrolę transakcji z podmiotami powiązanymi”. Te dodatkowe zasoby i czas gromadzą się szybko, znacznie podnosząc całkowity koszt dla firm kryptograficznych.

Audytorzy FTX w centrum uwagi

Ponieważ inni audytorzy liczą się z bardziej intensywnymi wymaganiami, ci, którzy pracowali dla FTX, zostali poddani szczególnej kontroli. Amerykańskie firmy audytorskie Armanino i Prager Metis zostały wyróżnione za opinie bez zastrzeżeń, które dostarczyły FTX. Ten pierwszy podobno zbadał sprawozdania finansowe amerykańskiej giełdy FTX, podczas gdy drugi zrobił to dla swoich operacji międzynarodowych.

Obie firmy oświadczyły w oświadczeniach, że podtrzymują swoją pracę, ale stwierdziły, że przestała ona działać po zeszłorocznym audycie. Jednak biorąc pod uwagę chaos finansowy FTX, inni kwestionują zakres, w jakim te firmy faktycznie wykonywały swoje role. Zgodnie ze standardami branżowymi audytorzy muszą znać mechanizmy kontroli wewnętrznej firmy, aby przeprowadzić kompleksowy audyt.

Jednak wielu audytorów przyznaje, że ma trudności ze stosowaniem spójnych zasad w branży, która wprowadza innowacje szybciej niż ustanawiane są nowe standardy. Amerykański Instytut Biegłych Księgowych, który wyznacza te standardy, przygotował tylko kilka rozdziałów do przewodnika dotyczącego praktyk audytu kryptograficznego.

Rośnie liczba oszustw związanych z kryptowalutami 

Tymczasem coraz więcej przypadków oszustw związanych z kryptowalutami zwiększyło również potrzebę większej przejrzystości w branży. Według brytyjskiej policji ofiary zgłaszane 10,030 2021 przypadków między październikiem 2022 a wrześniem 16, wzrost o 8%. Podczas gdy kwota utracona w wyniku oszustw wzrosła w zeszłym roku o 32%, przypadki związane z kryptowalutami wzrosły o 226% do XNUMX milionów funtów.

Ponieważ wartość kryptowalut spadła ze szczytu sprzed roku, firma prawnicza Pinsent Masons zgłosiła rosnącą liczbę „wyciągnięć za dywan” oszustwa. W takich przypadkach twórcy projektów kryptograficznych będą uciekać z funduszami użytkowników po uzyskaniu wystarczająco znaczącej adopcji.

Istnieją również oszustwa typu „pump-and-dump”, w których emitenci sztucznie podnoszą wartość swoich monet i sprzedają je tuż przed gwałtownym spadkiem. Wreszcie, w dobie wpływowych mediów społecznościowych, wielu pada ofiarą fałszywych rekomendacji celebrytów.

Odpowiedzialność

Wszystkie informacje zawarte na naszej stronie internetowej są publikowane w dobrej wierze i wyłącznie w ogólnych celach informacyjnych. Wszelkie działania podejmowane przez czytelnika w związku z informacjami znajdującymi się na naszej stronie internetowej odbywają się wyłącznie na własne ryzyko.