Celsjusz miał „niewystarczające” kontrole księgowe i operacyjne, mówi ekspert

Niezależny ekspert w sprawie bankructwa pożyczkodawcy kryptograficznego Celsjusza twierdził, że firma nie ustanowiła „wystarczających” kontroli księgowych i operacyjnych w zakresie obsługi funduszy klientów. 

W międzyczasie raport zwolniona 19 listopada, egzaminator Shoba Pillay poczyniła szereg surowych obserwacji w swoim wyznaczonym przez sąd dochodzeniu w sprawie zbankrutowanej platformy pożyczkowej kryptowalut.

Jednym z głównych odkryć w raporcie Pillay było to, że program „Custody” firmy Celsjusza został uruchomiony „bez wystarczających kontroli księgowych i operacyjnych lub infrastruktury technicznej”, co umożliwiło sfinansowanie niedoborów w portfelach Custody z innych zasobów.

„[…] nie podjęto żadnych wysiłków w celu segregacji lub oddzielnej identyfikacji jakichkolwiek aktywów powiązanych z kontami wstrzymanymi, które zostały pomieszane w portfelach głównych”.

Kiedy został uruchomiony 15 kwietnia, program Celsjusza Custody umożliwiał użytkownikom przesyłanie, wymianę i używanie monet jako zabezpieczenia pożyczki. Został wprowadzony po tym, jak organy nadzoru bezpieczeństwa w New Jersey zleciły firmie stworzenie produktu odróżniającego się od produktu Celsjusza „Earn”, który otrzymuje nagrody.

To mieszanie się portfeli oznacza, że ​​obecnie nie ma pewności, które aktywa należały do ​​klienta w momencie ogłoszenia upadłości, powiedział Pillay, zauważając: 

„W rezultacie klienci stają teraz w obliczu niepewności co do tego, które aktywa, jeśli w ogóle, należały do ​​​​nich w momencie ogłoszenia upadłości”.

Raport okresowy rzucił również światło na to, co ostatecznie zmusiło platformę pożyczkową do wstrzymania wypłat 12 czerwca. 

Pillay powiedział, że przełom nastąpił 11 czerwca, kiedy portfele depozytowe klientów stały się niedofinansowane. Do 24 czerwca spadło to o kolejne 24% do 50.5 miliona dolarów niedofinansowania.

Objawienie przychodzi jako zgłoszenia z sądem upadłościowym w Nowym Jorku w zeszłym tygodniu oświadczono, że klienci firmy Celsius muszą złożyć pozew przeciwko firmie Celsjusza do 3 stycznia 2023 r., aby kwalifikować się do wypłaty odszkodowania z tej sprawy.

Jednak klienci, którzy zgadzają się z harmonogramem reklamacji firmy Celsjusza, nie muszą przedstawiać dowodu reklamacji, według do wpisu na Twitterze z Celsjusza z 20 listopada.

Związane z: Postępowanie upadłościowe w Celsjusza jest skomplikowane, a nadzieja na odzyskanie pomocy spada

Pillay powiedział, że programy zatrzymania i wypłaty Celsjusza zostały utworzone w krótkim czasie po „silnej presji regulacyjnej” ze strony Biura Papierów Wartościowych w New Jersey, które w połowie 2021 r. .

Inne niedociągnięcia księgowe podkreślone w raporcie obejmują odkrycie, że firma Celsius, założona w 2017 roku przez Alexa Mashinsky'ego i Daniela Leona, nie zaczęła śledzić swojego bilansu aż do majowej konfrontacji z organami regulacyjnymi. 2021, z którego następnie korzystał z Arkuszy Google.

Upadek ekosystemu Terry był jednym z głównych czynników, które doprowadziły w maju do kłopotów finansowych Celsjusza. 2022, kiedy pojawiła się jego rodzima moneta, Luna Classic (OBIAD), dawniej LUNA, oraz algorytmiczny stablecoin sieci TerraClassicUSD, USTC — poprzednio TerraUSD (UST) — spadek wartości na północ od 98%.

Celsjusza również stwierdził, 20 listopada, że ​​kolejna rozprawa sądowa jest zaplanowana na 5 grudnia, kiedy to planują poczynić postępy w dyskusjach między innymi na temat kont depozytowych i wstrzymanych.