Co oznacza „podatek milionerów” w Massachusetts dla bogatych?

Jeśli zarabiasz więcej niż 1 milion dolarów rocznie w Massachusetts, wkrótce możesz zostać objęty „podatek milionera” zatwierdzony przez wyborców w tym tygodniu poprzez inicjatywę głosowania.

Nowe prawo wprowadza 4% podatek od rocznych dochodów powyżej 1 miliona dolarów, oprócz obecnych 5% stanu zryczałtowany podatek dochodowy, mający na celu finansowanie edukacji publicznej, dróg, mostów i transportu publicznego.

Oczekuje się, że opłata wpłynie na około 0.6% gospodarstw domowych w Massachusetts, według analiza z Centrum Analiz Polityki Państwowej na Uniwersytecie Tufts. 

Więcej z Personal Finance:
Wyborcy OK wyższa płaca minimalna w Nebrasce i DC
Jak uniknąć oszustw Medicare podczas otwartej rejestracji?
GOP skarży się na „podejrzany czas” listów IRS

„Demokraci od dawna pracują nad dodaniem pewnych progów podatkowych i progresywności do tego systemu” – powiedział Richard Auxier, starszy współpracownik ds. polityki w Urban-Brookings Tax Policy Center, wskazując na obecny 5% liniowy podatek dochodowy w Massachusetts, niezależnie od zyski.

Jednak wyborcy w Kalifornii odrzucili podobny podatek, mając na celu opłacenie programów pojazdów o zerowej emisji oraz reagowanie na pożary i zapobieganie pożarom. Środek dodałby podatek w wysokości 1.75% od rocznego dochodu przekraczającego 2 miliony dolarów, oprócz najwyższej w stanie stawki podatku dochodowego w wysokości 13.3%.

„To bardzo specyficzne dla stanu”, powiedział Auxier, wyjaśniając, w jaki sposób inicjatywy dotyczące głosowania podatkowego mogą zależeć od priorytetów finansowania, obecnej struktury podatkowej stanu i innych czynników.

Chociaż środek został właśnie zatwierdzony na początku tego tygodnia, wielu zamożnych mieszkańców już omawiało jego skutki z doradcami.  

„To z pewnością było w głowach ludzi” – powiedział Jim Guarino, certyfikowany planista finansowy, CPA i dyrektor zarządzający Baker Newman Noyes w Woburn w stanie Massachusetts. Powiedział, że rozmowy z klientami rozpoczęły się po ogłoszeniu inicjatywy.

Szacuje się, że nowy podatek przyniesie około 1.3 miliarda dolarów przychodów w roku podatkowym 2023, zgodnie z Analiza kępek. Ale Guarino spodziewa się niższych liczb z powodu planowania podatkowego, aw niektórych przypadkach „wycieku” z niektórych lepiej zarabiających wyjeżdżających ze stanu.

„Poinformowani będą teraz bardziej współpracować ze swoimi doradcami i będą szukać sposobów na zminimalizowanie lub uniknięcie podatku dodatkowego” – powiedział. 

Na przykład ktoś może rozważyć rozciągnięcie dochodu na okres lat, zamiast „jednego wielkiego uderzenia”, które przekroczy próg miliona dolarów w 2023 r., powiedział Guarino.

W innych przypadkach mogą próbować otrzymać część przyszłorocznych zarobków w 2022 roku, zanim ustawa wejdzie w życie, powiedział. „Jeśli możesz odroczyć dochód podlegający opodatkowaniu, to zwykle dobrze” – zauważył Guarino. „Ale w tym przypadku przyspieszenie dochodów może dać natychmiastowe 4% [oszczędności podatkowe] na poziomie stanowym.

„Myślę, że w ciągu najbliższych sześciu lub siedmiu tygodni będziemy zajęci naszymi klientami z Massachusetts” – dodał.