Co to jest małżonka Roth IRA i jak to działa?

Co to jest małżeńska Roth IRA?

Zazwyczaj osoby fizyczne muszą uzyskiwać dochód, aby przyczynić się do a tradycyjne indywidualne konto emerytalne (IKE) lub Roth IRA. Jeśli jednak jesteś żonaty, możesz skorzystać z Roth IRA dla małżonka, aby zwiększyć swój potencjał oszczędności emerytalnych — nawet jeśli tylko jeden z małżonków pracuje za wynagrodzeniem.

Konto IRA to doskonałe narzędzie do oszczędzania na emeryturę. Konta te zostały wprowadzone w połowie lat 1970. XX wieku, aby pomóc pracownikom oszczędzać na emeryturę i obniżyć ich dochód podlegający opodatkowaniu.

Nie jest więc niespodzianką, że musisz mieć dochód z pracy, aby przyczynić się do - i cieszyć się korzyścią podatkową - z IRA. Według Internal Revenue Service (IRS) zasad, musisz mieć „odszkodowanie podlegające opodatkowaniu”, aby wpłacać na konto tradycyjne lub Roth IRA.

Mimo to małżonkowie wciąż mają możliwość posiadania własnych kont IRA, nawet jeśli nie pracują za wynagrodzeniem.

Zrozumienie małżeńskiej IRA

Oblubieńcza IRA to rodzaj strategii oszczędzania na emeryturę, która pozwala pracującemu współmałżonkowi przyczynić się do IRA w imieniu niepracującego małżonka. Zazwyczaj osoba fizyczna musi mieć dochód, aby wnieść wkład na konto IRA, ale IRA dla małżonków jest wyjątkiem, ponieważ niepracujący małżonek może mieć niewielki dochód lub nie mieć go wcale.

Co liczy się jako odszkodowanie podlegające opodatkowaniu?

Istnieją dwa sposoby uzyskania podlegającego opodatkowaniu odszkodowania: Pracuj dla kogoś, kto Ci płaci, lub posiadaj firmę (lub gospodarstwo rolne). Rekompensata podlegająca opodatkowaniu obejmuje:

Następujące rodzaje dochodów nie liczą się jako odszkodowanie podlegające opodatkowaniu:

• Dochody i zyski z majątku
• Odsetki i dywidendy z inwestycji
• Emerytura or renta dochód
• Odroczone odszkodowanie
• Dochód z niektórych spółek osobowych
• Wszelkie kwoty, które wykluczasz z dochodu

Twój zarobiony dochód musi być równy lub wyższy od twojego wkładu IRA. na rok 2022, możesz wpłacić do $6,000 (wzrost do 6,500 USD w 2023 r.) lub 7,000 USD, jeśli masz 50 lat lub więcej (wzrost do 7,500 USD w 2023 r.). Tak więc, aby wnieść pełny wkład, potrzebujesz co najmniej 6,000 USD (lub 7,000 USD) zarobionego dochodu (wzrost do 6,500 USD lub 7,500 USD w 2023 r.). Jeśli zarabiasz mniej, możesz wpłacić do kwoty, którą zarobiłeś.

Wyjątek IRA dla małżonków

Możesz wpłacać na IRA dla małżonków w imieniu współmałżonka, który nie ma dochodów z pracy. Aby to zrobić, musisz mieć wystarczający dochód z pracy, aby pokryć obie składki. Aby w pełni przyczynić się do obu kont IRA w 2022 r., Twój zarobiony dochód musiałby wynosić co najmniej 12,000 14,000 USD lub 50 13,000 USD, jeśli oboje macie 2023 lat lub więcej (wzrost do 15,000 50 USD w XNUMX r. lub XNUMX XNUMX USD, jeśli oboje macie XNUMX lat lub więcej) .

Należy pamiętać, że konta IRA są kontami indywidualnymi (stąd tzw indywidualny w IRA). Jako taka, małżeńska IRA nie jest kontem wspólnym. Raczej każdy z was ma swój własny IRA - ale tylko jeden małżonek finansuje je oboje.

Aby skorzystać z małżeńskiej IRA, musisz być w związku małżeńskim, a Twój status podatkowy musi być żonaty składanie wspólnie. Nie możesz wpłacać współmałżonka na konto IRA, jeśli plik osobno.

Korzyści z małżeńskiego konta IRA

Oblubieńcze IRA to doskonały sposób na oszczędzanie na emeryturę dla współmałżonka, który nie pracuje zarobkowo. Bez wyjątku małżeńskiego IRA, małżonkowie bez dochodu mogą mieć problem ze znalezieniem korzystnego podatkowo sposobu oszczędzania na emeryturę.

Jeśli jeden z małżonków osiągnął już maksymalny poziom swoich składek IRA, może to być świetna okazja dla par, aby zwiększyć swoje ulgi podatkowe Planowanie emerytury.

Twój małżonek może nazwać cię beneficjentem małżeńskiego IRA. Ale kiedy zaczniesz wpłacać pieniądze na konto, pieniądze należą do twojego współmałżonka. Staje się to ważne w przypadku separacji lub rozwodu w przyszłości.

Oblubieńcza IRA pozostaje nienaruszona, nawet jeśli współmałżonek bez dochodu zaczyna otrzymywać wynagrodzenie za pracę. W takim przypadku nadal mogą wpłacać składki na IRA, zgodnie ze zwykłymi zasadami IRA.

Czy kont IRA dla małżonków jest kontem tradycyjnym czy Roth IRA?

Oblubieńcze IRA to zwykłe IRA utworzone na nazwisko współmałżonka. Możesz to ustawić jako albo tradycyjne, albo Roth IRA.

Największa różnica między tymi dwoma kontami IRA polega na tym, kiedy otrzymujesz ulgę podatkową. Z tradycyjnym IRA, ty odliczyć swoje składki teraz i płacić podatki później, kiedy pobierasz dystrybucję.

Jednak w przypadku Roth IRA nie ma ulgi podatkowej z góry. Ale Twoje składki i zarobki rosną bez podatku, a kwalifikowane dystrybucje są również wolne od podatku. Są też inne różnice. Poniżej znajduje się szybkie podsumowanie.