Mamy z żoną 70 lat. Spłaciliśmy wszystko, łącznie z domem. Uwzględniając moją emeryturę w wysokości 29,000 99,000 dolarów i ubezpieczenie społeczne, otrzymujemy 700,000 1.4 dolarów brutto rocznie, co jest więcej niż wystarczające. Nasze obecne oszczędności na rachunku maklerskim wynoszą 400,000 90 USD. Nasze indywidualne konto emerytalne (IKE) wynosi XNUMX miliona dolarów. Nasz Roth jest wart XNUMX XNUMX $. Oboje przewidujemy, że dożyjemy XNUMX lat. Czy w naszym wieku nie jest za późno na rozmowę z Rotha?
-Anonimowy
Krótka odpowiedź brzmi: nie. Nie ma ograniczeń wiekowych co do Twojej zdolności przerobić na Rotha.
Nie ma również wymogu dochodu zarobionego, aby przejść na Rotha. Tak długo, jak masz równowagę w IRA, teoretycznie możesz przechodzić na Roth tak długo, jak chcesz.
Większe pytanie brzmi: czy konwersja na Rotha sprzyja twoim celom związanym z dziedzictwem twojego bogactwa?
To powinno być punktem wyjścia przed rozpoczęciem strategii konwersji Rotha, niezależnie od wieku. Ale staje się to szczególnie ważne, gdy rozważasz konwersje Rotha, gdy zbliżasz się i zaczynasz brać wymagane minimalne dystrybucje (RMDs).
Większość artykułów i rozmów na temat przejścia na Rotha skupia się na latach między przejściem na emeryturę a podjęciem RMD. Te lata mogą stanowić fantastyczną okazję do zamiany dolarów IRA na Rotha. Ale nie są twoją jedyną szansą. Odpowiedz na pytanie: Co chcę, żeby stało się z moim majątkiem, kiedy umrę? Odpowiedź tkwi w szczegółach. Oto jak przemyśleć tę strategię.
A doradca finansowy może pomóc Ci zrozumieć, jak zarządzać skutkami podatkowymi konwersji Rotha.
Argument przeciwko konwersji Rotha
Z jednej strony załóżmy, że całe twoje bogactwo zostanie przekazane twojej ulubionej organizacji charytatywnej po twojej śmierci. Jeśli uprawniona organizacja charytatywna otrzyma twoje IRA po twojej śmierci, nie będzie żadnych należnych podatków i powinieneś zdecydowanie rozważyć, aby nie zamieniać żadnego salda IRA na Roth podczas twojego życia.
W takim przypadku przejście na Rotha oznaczałoby płacenie podatków, których w przeciwnym razie nigdy nie musiałbyś płacić.
Sprawa konwersji Rotha
Przeciwną skrajnością byłoby, gdyby twoim celem było zostaw cały swój majątek swoim dzieciom, wnuków lub innych bliskich – i upewnić się, że nigdy nie będą musieli martwić się o płacenie podatków od tych dolarów.
W takim przypadku można by argumentować za próbą zamiany każdego ostatniego dolara salda IRA na Rotha przed śmiercią. W ten sposób twoi beneficjenci otrzymają ogromny tort wolny od podatku, a IRS nie podzieli się ani jednym kawałkiem. Może to nie skutkować największymi oszczędnościami podatkowymi, ale byłby to najlepszy sposób, aby Twoi beneficjenci nie martwili się podatkami.
Środkowy grunt w konwersjach Rotha
Większość ludzi znajdzie się gdzieś pośrodku, gdzie przejście na Rotha może mieć sens, ale tylko do pewnego momentu.
Konwersje Rotha mają największy sens, kiedy możesz wybrać zapłacić podatek dochodowy na koncie IRA i przenieś je na konto Rotha w stosunkowo niskim roku podatkowym. „Względny” jest tutaj ważnym słowem, ponieważ będzie unikalny dla sytuacji każdego podatnika.
Pytanie, które należy sobie zadać, jest następujące: czy obawiam się, że w przyszłości mogę znaleźć się w wyższym przedziale podatkowym niż obecnie?
Należy pamiętać, że nawet jeśli Kongres nie zrobi nic z podatkami w ciągu najbliższych trzech lat, stawki podatkowe mają wzrosnąć już w 2026 r.
Czynniki konwersji Rotha do zrozumienia
Jeśli zdecydujesz, że konwersja Rotha pomoże osiągnąć twoje cele majątkowe, jest kilka czynników, o których należy pamiętać przy podejmowaniu decyzji o tym, ile konwersji w danym roku. Oni są:
Ile podatku dochodowego będzie należnych
Ogólnie rzecz biorąc, tym bardziej możemy się rozłożyć dochód do opodatkowania, tym niższy federalny podatek dochodowy zapłacimy. To jest nadmierne uproszczenie. Stanowi jednak punkt wyjścia do zastanowienia się, jak opracować strategię konwersji firmy Rotha.
W przykładzie przedstawionym w tym pytaniu, ogólnie rzecz biorąc, konwersja pełnych 1.4 miliona dolarów z IRA na Rotha w ciągu jednego roku skutkowałaby zapłaconymi wyższymi podatkami niż rozłożenie tych konwersji na pozostałą długość życia podatników.
Inne implikacje podatkowe
Federalny podatek dochodowy przyciąga całą uwagę, gdy pojawiają się konwersje Rotha. Ale twoja krańcowa stawka podatkowa (kwota podatku, którą zapłacisz od następnego dolara dochodu) nie jest jedynym czynnikiem, który należy wziąć pod uwagę.
W tym przykładzie 85% podatnika Social Security (najwyższa możliwa kwota) jest już uwzględniona w dochodzie podlegającym opodatkowaniu. Ale dla podatników o niższym dochodzie podlegającym opodatkowaniu konwersje Rotha mogą potencjalnie zmienić kwotę podlegającą opodatkowaniu na Ubezpieczenia Społeczne.
Zwiększenie dochodu podlegającego opodatkowaniu może również zmienić uprawnienia podatnika do ulg podatkowych i odliczeń. Dla podatników, którzy nie zaczęli ubiegać się o Medicare, ulga podatkowa na składki może mieć szczególne znaczenie.
Składki Medicare
Dla podatników, którzy zbliżają się do 65 roku życia lub już ukończyli Medicare, ważne jest, aby pamiętać, że na kwotę, którą płacisz za Medicare, ma wpływ twój dochód podlegający opodatkowaniu (w szczególności poprzez zmodyfikowany skorygowany dochód brutto) i może zwiększyć prawdziwy koszt konwersji Rotha.
Może to być szczególnie niebezpieczne, ponieważ każdy przedział dochodów dla składek Medicare traktowany jest jak przepaść. Kiedy więc przekroczysz próg o jednego dolara, Twoje składki przeskoczą na wyższy poziom. Innymi słowy, za grosz, za funta.
Co się stanie, jeśli przepisy podatkowe zmienią się w przyszłości?
Często jestem pytany, czy obawiam się, że Kongres zmieni zasady Rotha w przyszłości, a posiadanie dużych sald Rotha może okazać się ciężarem.
Moja odpowiedź jest zawsze taka sama: kod podatkowy jest napisany ołówkiem, a Kongres może zmienić wszystko, co chce. Musimy zrobić wszystko, co w naszej mocy, korzystając z posiadanych informacji i obowiązujących przepisów.
Co zrobic nastepnie
Moja kryształowa kula wciąż jest zepsuta, więc wszystko, co powiem o przyszłych zmianach zasad, będzie tylko zgadywaniem. Wiem tylko, że posiadanie IRA jest jak posiadanie kredytu hipotecznego o zmiennej stopie procentowej w IRS, w którym mają możliwość zmiany stopy procentowej na dowolną, kiedy tylko zechcą. Zawsze warto rozważyć możliwość usunięcia IRS z pola widzenia poprzez konwersję dolarów IRA na dolary Rotha.
Steven Jarvis, CPA, jest felietonistą SmartAsset poświęconym planowaniu finansowemu i odpowiada na pytania czytelników dotyczące finansów osobistych i podatków. Masz pytanie, na które chciałbyś uzyskać odpowiedź? E-mail [email chroniony] a odpowiedź na twoje pytanie może znaleźć się w przyszłej kolumnie.
Należy pamiętać, że Steven nie jest uczestnikiem platformy SmartAdvisor Match i otrzymał wynagrodzenie za ten artykuł. Zasoby podatnika od autora można znaleźć pod adresem emeryturataxpodcast.com. Zasoby Doradcy Finansowego od autora są dostępne pod adresem emeryturypodatkowe.com.
Znajdź Doradcę Finansowego
Jeśli masz pytania dotyczące Twojej sytuacji inwestycyjnej i emerytalnej, a doradca finansowy może pomóc. Znalezienie doradcy finansowego nie musi być trudne. Darmowe narzędzie SmartAsset dopasowuje Cię do trzech sprawdzonych doradców finansowych, którzy obsługują Twoją okolicę, i możesz bezpłatnie przeprowadzić wywiad ze swoimi doradcami, aby zdecydować, który z nich jest odpowiedni dla Ciebie. Jeśli jesteś gotowy na znalezienie doradcy, który pomoże Ci osiągnąć Twoje cele finansowe, Zacznij teraz.
Planujesz emeryturę? Posługiwać się Kalkulator Ubezpieczeń Społecznych SmartAsset aby zorientować się, jak mogą wyglądać Twoje świadczenia na emeryturze.
Źródło zdjęcia: ©iStock.com/BongkarnThanyakij, ©iStock.com/shapecharge
Post Zapytaj doradcę: Mamy 70 lat, dochód emerytalny w wysokości 99 1.4 USD, konto IRA w wysokości XNUMX mln USD i inne inwestycje. Czy jest za późno, aby przejść na Rotha? pojawiła się najpierw na Blog SmartAsset.
Źródło: https://finance.yahoo.com/news/ask-advisor-70-years-old-202905223.html