A Konwersja Rotha jest jednym z wielu narzędzi w zestawie narzędzi finansowych do obniżenia podatków na emeryturze i maksymalizacji dochodów. Ale nie wszyscy emeryci lub ci, którzy je planują przejście na emeryturę rozważyć zamianę swoich oszczędności na aktywa Rotha, głównie dlatego, że wymaga to płacenia podatków od pieniędzy w zamian za wolny od podatku wzrost.
Nowe badanie T. Rowe'a Price'a pokazuje, w jaki sposób i kiedy możesz odnieść korzyści z konwersji Rotha, nawet jeśli stawka podatkowa spadnie lub pozostanie taka sama na emeryturze.
Firma odkryła, że konwersje Rotha mogą być szczególnie cenne, jeśli planujesz pozostawić majątek spadkobiercom w ramach swojej plan osiedla i masz rachunek podlegający opodatkowaniu, aby pokryć podatki związane z konwersją. W co najmniej jednym scenariuszu konwersje Rotha, które wykorzystywały konto podlegające opodatkowaniu, aby zapłacić Wujowi Samowi, zwiększyły ostateczny spadek o 14%.
Doradca finansowy może pomóc w przeprowadzeniu konwersji Rotha i zarządzaniu innymi aktywami emerytalnymi. Znajdź zaufanego doradcę już dziś.
Podstawy konwersji Rotha
Podczas gdy tradycyjne konta IRA są kontami emerytalnymi finansowanymi z dolarów przed opodatkowaniem, Roth IRA trzymać pieniądze, które zostały już opodatkowane. W rezultacie emeryt, który wypłaca pieniądze z Roth IRA, nie musi płacić podatków od żadnych pieniędzy – kwoty głównej ani odsetek – ponieważ już zapłacił podatki od pieniędzy, które wpłacił.
Konwersja Rotha to sposób na przeniesienie aktywów z konta przed opodatkowaniem, np tradycyjny IRA, na konto po opodatkowaniu. Konwersja Roth wymaga płacenia podatku dochodowego od pieniędzy w tradycyjnym IRA w roku, w którym zakończą konwersję. Aktywa te mogą następnie rosnąć bez podatku na Twoim koncie Roth.
Roth IRA mają również tę zaletę, że są zwolnione z wymagane minimalne wypłaty (RMD), które mogą zepchnąć emeryta do wyższego przedziału podatku dochodowego, prowadzą do wyższych podatków od niego Social Security korzyści i popchnij jego Medicare wyższe składki, jak zauważa T. Rowe Price.
Ale konwersje Rotha mogą nie mieć sensu dla wszystkich. Ktoś, kto spodziewa się, że na emeryturze znajdzie się w niższym przedziale podatkowym, może uniknąć konwersji Rotha, ponieważ później będzie winien mniej podatków od swoich pieniędzy w porównaniu do teraz.
Kiedy konwersja Rotha działa najlepiej
Ustawa SECURE z 2019 roku zmieniła zasady dziedziczenia tradycyjnego IKE, nakładając na spadkobierców obowiązek całkowicie zaciągnąć rachunek w ciągu 10 lat. Ale te zasady nie mają zastosowania do kont Roth IRA. Ponieważ są zwolnione z RMD, Roth IRA mogą być przekazywane spadkobiercom bez podatku.
Mając to na uwadze, T. Rowe Price zbadał wpływ, jaki konwersje Rotha – i wykorzystanie rachunków podlegających opodatkowaniu do ich zapłaty – miałyby na ostateczny transfer majątku. Wykorzystując przypadek testowy pary ze znacznym majątkiem, która nie potrzebuje RMD do pokrycia wydatków emerytalnych, T. Rowe Price obliczył, ile ich spadkobiercy otrzymaliby po opodatkowaniu, gdyby:
Żadna konwersja Rotha nigdy nie została zakończona
Konwersje Rotha odbywały się co roku w wieku od 55 do 75 lat
Konwersje Rotha odbywały się co roku w wieku od 65 do 75 lat
Firma świadcząca usługi finansowe rozważyła potencjalne zmiany stawki podatkowej pary na emeryturze w porównaniu z latami pracy, a także stawkę podatkową spadkobiercy (spadkobierców).
Analiza T. Rowe'a Price'a wykazała, że para, której przedział podatkowy nie zmienia się na emeryturze, mogłaby zostawić swoim spadkobiercom do 4.6% więcej pieniędzy, gdyby zaczęli konwertować swoje aktywa w wieku 65 lat, w porównaniu z całkowitym brakiem konwersji Rotha. Zakłada się, że para korzysta z konta podlegającego opodatkowaniu, które podlega obojgu zyski kapitałowe i zwyczajny podatek dochodowy stawki za konwersję. Zakłada również, że stawka podatkowa spadkobiercy się nie zmieni.
Wcześniejsza konwersja aktywów prowadzi w tych okolicznościach do jeszcze większych zysków, stwierdził T. Rowe Price. Gdyby para zaczęła przekształcać majątek w wieku 55 lat, przyszły spadek mógłby być wart o 14% więcej niż bez konwersji.
Nawet jeśli para zobaczy, że ich stawka podatkowa spadnie z 24% do 22% na emeryturze, konwersja Rotha w wieku 55 i 65 lat zwiększy wielkość ich zapisu odpowiednio o 12.2% i 4.3%.
Wartość konwersji Rotha maleje jednak, jeśli konto używane do płacenia podatków generuje zwroty w 100% wolne od podatku. Na przykład, jeśli para sprzedała aktywa na rachunku podlegającym opodatkowaniu, który nie wygenerował żadnych zysków kapitałowych ani odsetek, nie byłaby winna zysków kapitałowych ani podatku dochodowego od sprzedaży. Przy tych parametrach konwersje Rotha faktycznie zmniejszyły wartość ostatecznego zapisu pary w większości obliczeń T. Rowe'a Price'a.
Podsumowanie
Konwersje Roth IRA mogą być szczególnie przydatne dla emerytów, którzy nie potrzebują RMD do pokrycia kosztów utrzymania, a zamiast tego mogą przekazać swoje oszczędności spadkobiercom. T. Rowe Price odkrył, że korzystanie z konta podlegającego opodatkowaniu w celu płacenia podatków związanych z konwersją Rotha może zwiększyć ewentualny spadek spadkobiercy.
Wskazówki dla właścicieli Roth IRA
Ustawa SECURE 2.0, podpisana przez prezydenta Bidena pod koniec 2022 r., pozwala 529 zaplanuj pieniądze, które zostaną wrzucone na Roth IRA dla beneficjenta. Zasiłek rolowany rozpoczyna się w 2024 roku i nie może przekroczyć limitu składek Rotha na dany rok. Pamiętaj też, że w ciągu życia beneficjenta nie możesz obrócić więcej niż 35,000 XNUMX USD łącznie.
A doradca finansowy może pomóc w przeprowadzeniu konwersji Rotha i zintegrowaniu konta z holistycznym planem emerytalnym. Znalezienie doradcy finansowego nie musi być trudne. Darmowe narzędzie SmartAsset dopasowuje Cię do trzech sprawdzonych doradców finansowych, którzy obsługują Twoją okolicę, i możesz bezpłatnie przeprowadzić wywiad ze swoimi doradcami, aby zdecydować, który z nich jest odpowiedni dla Ciebie. Jeśli jesteś gotowy na znalezienie doradcy, który pomoże Ci osiągnąć Twoje cele finansowe, Zacznij teraz.
Źródło zdjęcia: ©iStock.com/courtneyk, ©iStock.com/jxfzsy, ©iStock.com/kali9
Post Chcesz zostawić majątek swoim spadkobiercom? Rozważ użycie konta podlegającego opodatkowaniu, aby zapłacić za konwersję Roth pojawiła się najpierw na Blog SmartAsset.
Źródło: https://finance.yahoo.com/news/want-leave-assets-heirs-consider-191202682.html