Każdy, kto skończy 72 lata w 2023 roku, otrzyma prezent urodzinowy od Kongresu – jeszcze rok, aby cofnąć wymagane minimalne wypłaty z kont emerytalnych.
W ramach ustawy Secure Act 2.0 posiadacze kont podlegający wymaganym minimalnym wypłacie mają teraz czas do ukończenia 73 lat na dokonanie tych wypłat, w porównaniu z 72. Daje to każdemu, kto skończyłby 72 lata w tym roku, a który w przeciwnym razie musiałby wziąć RMD jeszcze jeden. rok na wycofanie się.
Wiek RMD ponownie wzrośnie do 75 lat w 2033 r. w ramach nowego prawa.
„To wielka korzyść” — powiedział Timothy McGrath, certyfikowany planista finansowy i partner zarządzający Riverpoint Wealth Management. Powiedział, że inwestorzy posiadający wystarczającą ilość aktywów mogą pobierać pieniądze z innych źródeł, jednocześnie pozwalając na dalsze zwiększanie inwestycji na tych kontach emerytalnych.
Podatnicy przyjmujący RMD po raz pierwszy mają na to czas do kwietnia następnego roku – na przykład osoba, która w tym roku kończy 73 lata, miałaby czas do kwietnia 2024 r., aby złożyć pierwszą RMD. Posiadacze kont, którzy w tym roku ukończą 72 lata i spodziewali się, że do kwietnia przyszłego roku dokonają pierwszego RMD, mają teraz czas do kwietnia 2025 r. na dokonanie pierwszej wypłaty.
Czytać: Proste sposoby na doładowanie swojej finansowej przyszłości
Tradycyjne konta emerytalne podlegają RMD, w przeciwieństwie do Roth IRA. Plany sponsorowane przez pracodawcę Roth, takie jak Roth 401 (k), również podlegały RMD, ale nie będą już miały tego wymogu począwszy od 2024 r. Zgodnie z ustawą Secure Act 2.0.
RMD są obliczane na podstawie wieku posiadacza rachunku i tabeli oczekiwanej długości życia Urzędu Skarbowego, a także salda konta z poprzedniego grudnia 31. Posiadacze kont, którzy nie skorzystają z RMD, podlegają karze w wysokości 50% kwoty, która nie została rozdzielona . Ustawa Secure Act 2.0 obniżyła tę karę do 25%, a nawet do 10% dla niektórych posiadaczy kont, którzy szybko naprawią błąd.
Wzięcie pierwszego RMD w następnym roku jest opcją, ale inwestorzy powinni mieć świadomość, że wszystkie kolejne RMD muszą być dokonane do 31 grudnia każdego roku. Każdy, kto przesunie RMD do kwietnia następnego roku, będzie musiał wziąć dwie dystrybucje w tym roku.
Oczekiwanie dodatkowego roku może również zwiększyć kwotę, którą podatnik musi wypłacić, ponieważ konto ma dodatkowy rok na odbudowanie swoich aktywów, a posiadacz konta będzie o rok starszy, powiedział Thomas F. Scanlon, certyfikowany planista finansowy w Raymond James Financial Usługi.
Doradcy powiedzieli, że należy rozważyć kilka innych strategii. Konwersje Rotha nie liczą się jako RMD. Inwestorzy mogą zdecydować się na konwersję, aby obniżyć saldo konta, a tym samym zmniejszyć przyszłe RMD, powiedział Kevin J. Brady, wiceprezes i doradca w Wealthspire Advisors. „To daje im dodatkowy rok na zrobienie tego” – powiedział.
Wiedza o tym, kiedy wziąć RMD, może być trudna. Brady powiedział, że inwestorzy w niskim przedziale podatkowym mogą chcieć wziąć to wcześniej. Dodał, że ważne jest, aby ocenić obecne i potencjalne przyszłe zobowiązania podatkowe – na przykład, jeśli czyjś pierwszy i kolejny RMD pobrany w tym samym roku są dość skromne, a podatnik może pozostać w tym samym przedziale podatkowym, czekanie kolejnego roku może zadziałać. „Trudno wiedzieć na pewno, chyba że pracujesz bezpośrednio z CPA lub naprawdę dobrze radzisz sobie z podatkami” – powiedział Brady.
Źródło: https://www.marketwatch.com/story/turning-72-or-73-this-year-heres-what-to-do-about-your-required-minimum-distributions-11672944630?siteid=yhoof2&yptr= wieśniak