To może sprawić, że Twoje składki Medicare będą jeszcze wyższe. Oto jak uniknąć IRMAA.

W tym roku IRMAA uderzyły w osoby o zmodyfikowanych skorygowanych dochodach brutto przekraczających 91,000 182,000 USD, a dla par ponad 2,041.20 3,006 USD. Zamiast płacić standardową roczną składkę Medicare w wysokości 7,874.40 USD, osoby o wyższych dochodach płacą od XNUMX USD do XNUMX USD. Pary mogą zapłacić dwa razy tyle.

Każdego roku opłaty Medicare są resetowane na podstawie dochodów, które ludzie zgłaszali dwa lata wcześniej. Nawet emeryci, którzy nigdy nie mieli problemów, mogą zostać zaskoczeni przez IRMAA po niezwykle wysokim roku dochodów.

Ignorancja nie jest błogosławieństwem w takich przypadkach. Ludzie często mogą dokonać korekty dochodów przed końcem roku, aby uniknąć progu IRMAA, na przykład sprzedając tracące inwestycje, aby zrekompensować zyski kapitałowe. Zmniejszenie dochodu nawet o grosz może odciąć prawie 1,000 USD od rocznych składek Medicare danej osoby na najniższych poziomach i tysiące na wyższych poziomach.

Emeryci powinni uważać na potencjalne skoki dochodów. Wyciąganie dużej części pieniędzy z indywidualnego konta emerytalnego w danym roku na zakup samochodu, opłacenie podróży lub konwersję Rotha może spowodować przekroczenie progu IRMAA.

Planowanie uniknięcia IRMAA powinno rozpocząć się w wieku 60 lat i kontynuować co roku, ponieważ coroczne zeznanie podatkowe ma znaczenie, mówi Newport Beach w Kalifornii, certyfikowany księgowy Robert Klein. Wysokość dochodu, który seniorzy zarabiają w wieku 63 lat, określi ich składkę, gdy skończą 65 lat, rok, w którym wielu emerytów rozpoczyna Medicare.

Kiedy osoba osiąga wiek 72 lat, unikanie IRMAA staje się trudniejsze z powodu wymaganych minimalnych dystrybucji lub RMD z IRA. Na długo przed ukończeniem przez osobę 72 lat planiści finansowi próbują skłonić klientów do zmniejszenia sald poprzez konwersje Rotha, aby roczne RMD były mniej prawdopodobne, aby popchnąć osobę powyżej progu IRMAA.

Wszelkie pieniądze przeniesione z IRA są opodatkowane jako dochód w roku, w którym zostały przeliczone. Ale małe konwersje dokonywane przez wiele lat mogą powstrzymać uderzenie podatkowe w ciągu jednego roku, a kiedy pieniądze zostaną schowane w Rotha, będą odporne na RMD. Wszelkie wypłacone pieniądze są wolne od podatku.

Może to być podwójnie ważne dla wdowy lub wdowca po śmierci współmałżonka. Rozważ parę, która bierze RMD po 72 roku życia i nigdy nie martwi się o IRMAA, ponieważ dochody z emerytur, ubezpieczeń społecznych i innych źródeł pozostały nieco poniżej progu 182,000 91,000 USD IRMAA dla par. Potem umiera współmałżonek. Osoba, która przeżyła, będzie opodatkowana jako osoba samotna i zapłaci kary IRMAA, jeśli dochód przekroczy XNUMX XNUMX USD.

Dobra wiadomość: ludzie mogą złożyć formularz SSA-44 w Social Security Administration, aby zgłosić „wydarzenie zmieniające życie”, takie jak śmierć współmałżonka, rozwód lub przerwanie pracy. Jeśli zostanie zatwierdzony, złagodzi lub zmniejszy IRMAA na rok.

Jednym z najprostszych sposobów na zmniejszenie dochodów emerytalnych i uniknięcie IRMAA jest rozpoczęcie dawania na cele charytatywne bezpośrednio z IRA, począwszy od wieku 70 i pół roku, mówi Greg Geisler, CPA i profesor rachunkowości klinicznej Indiana University. Te dystrybucje bezpośrednio na cele charytatywne nie będą liczone jako dochód. W wieku 72 lat te bezpośrednie składki z IRA można zaliczyć do wymaganych minimalnych wypłat bez naliczania podatków.

Czas ma znaczenie, mówi Geisler. Aby zaliczyć do RMD, darowizna na cele charytatywne musi zostać wniesiona przed coroczną wypłatą wymaganą przez IRA. Jeśli dana osoba otrzymała już RMD na rok 2022, Geisler sugeruje, aby poczekać do stycznia z przekazaniem darowizny na cele charytatywne i zaliczyć ją do roku podatkowego 2023.

Emeryci często nie zdają sobie sprawy, że wybory związane ze stylem życia mogą wepchnąć ich w IRMAA. Jeden powszechny błąd: sprzedaż domu w złym czasie.

Klein wskazuje na parę, która zdecydowała się w tym roku sprzedać swój długoletni dom. Oboje mieli 63 lata, rok, który określa ich składki Medicare w wieku 65 lat. Para sprzedała go za 1.5 miliona dolarów i uzyskała 600,000 200,000 dolarów dochodu podlegającego opodatkowaniu. Ten zysk, wraz z 9,500 XNUMX $ innych dochodów, katapultował ich do najwyższego przedziału IRMAA. Prawdopodobnie zapłacą około XNUMX USD dodatkowych składek Medicare w wyniku sprzedaży domu.

Opiera się na rocznym wzroście dochodów, więc po tym roku może nie być IRMAA. Inne decyzje mieszkaniowe mogą z roku na rok obciążać IRMAA.

Planista finansowy Peter Murphy z Santa Fe w stanie Nowy Meksyk miał klientów, którzy pobierali duże roczne wypłaty z konta IRA, aby spłacić kredyt hipoteczny i zostali obciążeni opłatami IRMAA.

Murphy zasugerował, żeby sprzedali inne inwestycje, aby spłacić kredyt hipoteczny. Sprzedaż wywołałaby duże IRMAA, ale byłby to roczny hit. „Jeden duży zły rok jest lepszy niż śmierć przez 1,000 cięć” – mówi.

Tegoroczne straty inwestycyjne stwarzają okazję do uniknięcia IRMAA.

Podlegające opodatkowaniu dystrybucje z funduszy wspólnego inwestowania mogą spowodować, że osoba przekroczy próg IRMAA. Leawood, Kan., planista finansowy Mike Wren, miał klienta z funduszami inwestycyjnymi, które mogą stwarzać problemy IRMAA w nadchodzących latach. „Sprzedaż ich przyniosłaby duże zyski, ale ich posiadanie oznacza pole minowe każdego grudnia, ponieważ nigdy nie wiemy, jak będzie wyglądać dystrybucja” – mówi Wren.

Klient sprzedał fundusze w tym roku i uniknął podatku od zysków kapitałowych, ponieważ zrekompensował zysk, sprzedając inne inwestycje i księgując straty.

E-mail: [email chroniony]