Zaskakujące aktywa, których możesz użyć do zbierania strat podatkowych

Obligacje mocno ucierpiały w 2022 r., ale szkody dla Twojego portfela mogą być mniejsze niż na pierwszy rzut oka, pod warunkiem, że poradzisz sobie z tymi stratami w sposób sprytny podatkowo sposób. To dlatego, że technika częściej kojarzona z akcjami może złagodzić ból związany z tegorocznymi stratami ze stałych dochodów. Tą techniką jest zbieranie strat podatkowych, chociaż w przypadku obligacji istnieją pewne kluczowe różnice w stosunku do sposobu, w jaki proces ten jest stosowany w przypadku strat na akcjach. Oto, co musisz wiedzieć. A doradca finansowy może pomóc w dostosowaniu planu finansowego do poradzenia sobie ze stratami inwestycyjnymi w obligacje i inne aktywa.

Definicja zbierania strat podatkowych 

Gromadzenie strat podatkowych jest sposobem na wykorzystanie strat inwestycyjnych obniżyć podatki od zysków kapitałowych. Zasadniczo pokazuje IRS, że podczas gdy zarabiałeś pieniądze na niektórych inwestycjach, traciłeś pieniądze na innych. Dlatego nie jesteś winien tak dużo podatków. Proces inwestowania ze stratą podatkową polega na sprzedaży aktywów ze stratą i kupowaniu podobnych inwestycji. Pozwala wykorzystać straty do celów podatkowych i utrzymać pożądane alokacja aktywów.

Zastanawiasz się, dlaczego musisz sprzedać inwestycję, aby zrealizować stratę? Zastanów się, jak to jest kupić nowy samochód. Jego wartość spada, gdy tylko opuścisz parking, ale nie zdasz sobie sprawy ze straty ani nie zobaczysz, jak wpłynie to na Twój portfel, dopóki nie spróbujesz sprzedać samochodu. Podobnie możesz wiedzieć, że Twoje aktywa osiągają gorsze wyniki, ale nie możesz zgłosić strat, dopóki nie sprzedasz swoich inwestycji.

Możesz zbierać straty z obligacji z jednego lub wszystkich trzech powodów:

• Zrekompensuj zrealizowane zyski w innym miejscu swojego portfela w tym roku podatkowym

• Jeśli masz resztki strat, możesz zmniejszyć dochód podlegający opodatkowaniu nawet o 3,000 USD

• Przenieś stratę do przodu na kolejny rok podatkowy i wykorzystać w przyszłości

Dlaczego teraz może być czas na zbieranie strat obligacji 

Straty z tytułu obligacji na skalę, której doświadczamy obecnie, sprawiają, że ściąganie strat podatkowych z aktywów o stałym dochodzie jest atrakcyjne, według Charlesa Schwaba.

Pierwsze dziewięć miesięcy tego roku było najgorszych od 1926 r. Wszystkie główne indeksy instrumentów o stałym dochodzie spadły w 2022 r., a niektóre rodzaje obligacji spadły szczególnie mocno. Bloomberg US Aggregate 10+ Year Index spadł o 29.5% na koniec listopada, a obligacje korporacyjne spadły o 17.6%. Inne dwucyfrowe straty to obligacje komunalne, obligacje wysokodochodowe, papiery uprzywilejowane, obligacje sekurytyzowane i obligacje skarbowe.

Historia jest kontynuowana

Rozważmy hipotetyczny przypadek kogoś w przedziale podatkowym 37%. Ponad rok temu osoba ta kupiła udziały funduszu wspólnego inwestowania w obligacje komunalne o średnim terminie zapadalności. Ze względu na spadek na rynku wartość tego funduszu inwestycyjnego wynosi dziś 9,000 XNUMX USD. Ta osoba, być może pracująca z doradca finansowy, mógłby sprzedać fundusz inwestycyjny ze stratą 1,000 USD i wykorzystać tę stratę, aby zaoszczędzić na swoich zobowiązaniach podatkowych, według Charlesa Schwaba. Jeśli dana osoba wykorzystała stratę w wysokości 1,000 USD, aby zrekompensować inne krótkoterminowe zyski kapitałowe, osoba ta mogłaby potencjalnie zaoszczędzić 370 USD na swoim rachunku podatkowym, innymi słowy, zmniejszając stratę w wysokości 1,000 USD do 630 USD.

Zasada prania i sprzedaży

Połączenia zasada sprzedaży prania to zasada IRS, która ma na celu powstrzymanie inwestorów przed nieuczciwym chwytaniem ulg podatkowych. Zasada mówi, że inwestorzy nie mogą uzyskać krótkoterminowej korzyści ze sprzedaży papieru wartościowego ze stratą, a następnie kupić zasadniczo identyczny papier wartościowy w ciągu następnych 30 dni. „Zasadniczo identyczna” część reguły jest tym, co często wprowadza inwestorów w błąd. Publikacja IRS 550, który obejmuje zyski i straty kapitałowe, nie zawiera ścisłej definicji tego, co mieści się w tym opisie. Stwierdza raczej, co następuje: „Zwykle akcje lub papiery wartościowe jednej korporacji nie są uważane za zasadniczo identyczne z akcjami lub papierami wartościowymi innej korporacji. Jednak w niektórych przypadkach mogą być zasadniczo identyczne”.

Charles Schwab dodaje, że nie można uniknąć zasady „wash-sale” sprzedając papier wartościowy ze stratą na jednym koncie i odkupując go w ciągu 30 dni na innym koncie: kontrolujesz zakup takich samych lub zasadniczo identycznych papierów wartościowych. IRS bierze pod uwagę wszystkie Twoje transakcje, a nie tylko poszczególne konta”.

Jak zdecydować, które obligacje sprzedać

Oto kilka kryteriów decydujących o tym, które obligacje sprzedać:

• Obligacje, które straciły na wartości. Weź pod uwagę wartość swoich papierów wartościowych w stosunku do podstawy kosztowej, a nie pierwotnej inwestycji.

• Obligacje o krótszym czasie trwania. Zbieranie strat podatkowych może być okazją do lepszego pozycjonowania portfela w obecnym otoczeniu rynkowym. Charles Schwab mówi, że większość podnieść stopy procentowe jest już prawdopodobnie za nami i że inwestorzy powinni wydłużyć średni czas trwania posiadanych obligacji, aby skorzystać z niedawnego ruchu w górę.

• Obligacje o niższym ratingu kredytowym. Możliwość sprzedaży obligacji o niższym ratingu ze stratą otwiera szansę na poprawę jakości kredytowej.

Podsumowanie

Papiery wartościowe o stałym dochodzie zostały wbite w 2022 r. Otwiera to możliwość zbierania strat podatkowych w celu zmniejszenia strat i poprawy portfele inwestycyjne perspektywę większych zysków w przyszłości. Pamiętaj tylko, że zbieranie strat podatkowych w przypadku obligacji różni się nieco od zbierania strat podatkowych w przypadku strat kapitałowych. Jeśli nie masz pewności, czy Twoje straty z tytułu obligacji kwalifikują się do odzyskania strat podatkowych, skonsultuj się z doradca finansowy lub doradca podatkowy.

Porady podatkowe Wskazówki dotyczące inwestycji

• A doradca finansowy może pomóc Ci zdecydować, jak najlepiej radzić sobie ze stratami w papierach wartościowych o stałym dochodzie w Twoim portfelu. Darmowe narzędzie SmartAsset dopasowuje Cię do maksymalnie trzech doradców finansowych, którzy obsługują Twój obszar, i możesz bezpłatnie przeprowadzić wywiad z dopasowanym doradcą, aby zdecydować, który z nich jest dla Ciebie odpowiedni. Jeśli jesteś gotowy na znalezienie doradcy, który pomoże Ci osiągnąć Twoje cele finansowe, Zacznij teraz.

• Skorzystaj z naszego bezpłatnego kalkulator podatku dochodowego aby zobaczyć, ile będziesz winien rządowi federalnemu.

Źródło zdjęcia: ©iStock.com/PashaIgnatov, ©iStock.com/SIphotography, ©iStock.com/chingyunsong

Post Nigdy byś nie zgadł, że możesz wykorzystać straty podatkowe w odniesieniu do tego składnika aktywów pojawiła się najpierw na Blog SmartAsset.