Mega backdoor Roth jest wyjątkowy 401(k) strategia najazdu przeznaczone dla osób, których dochody zwykle uniemożliwiałyby im oszczędzanie na Indywidualnym Koncie Emerytalnym Roth. Zaletą korzystania z Roth IRA do oszczędzania na emeryturę jest możliwość dokonywania kwalifikowanych wypłat wolnych od podatku. Ale nie każdy może wnieść swój wkład do tych kont; osoby o wyższych dochodach są wykluczone. W tym momencie do gry wkracza mega backdoor Roth. Jeśli masz 401(k), które chciałbyś przewrócić, możesz użyć tej strategii, aby cieszyć się korzyściami podatkowymi Roth IRA bez konieczności posiadania dochodu.
Upewnij się, że wykorzystujesz każdą okazję, aby zmaksymalizować swoje aktywa emerytalne, współpracując z doradca finansowy.
Podstawy konta Roth
Zanim zagłębimy się w szczegóły mega backdoora Rotha, należy wiedzieć kilka rzeczy o kontach Roth, w tym: Roth IRA i Roth 401(k)s.
Po pierwsze, oba te konta są zasilane dolarami po opodatkowaniu. Oznacza to, że kiedy dokonasz kwalifikowanych wypłat później, nie zapłacisz podatku dochodowego od pieniędzy, ponieważ już zapłaciłeś go z góry. Jest to kluczowa cecha kont Roth i to, co czyni je tak atrakcyjnymi dla inwestorów, którzy spodziewają się, że po przejściu na emeryturę znajdą się w wyższym przedziale podatkowym.
Następnie twoja zdolność do wpłacania składek na Roth 401(k) nie jest ograniczona twoimi dochodami. Ale to jest dla Roth IRA. W roku podatkowym 2021 musisz mieścić się w zmodyfikowanej skorygowanej wartości brutto limity dochodów aby wnieść pełny wkład Roth IRA:
Pojedyncze filtry: MAGI o wartości 125,000 XNUMX USD lub mniej
Żonaty składający wspólnie wniosek: MAGI o wartości 198,000 XNUMX USD lub mniej
Głowa gospodarstwa domowego: MAGI w wysokości 125,000 XNUMX USD lub mniej
Możesz dokonać częściowych składek powyżej tych limitów dochodów. Ale twoja zdolność do wnoszenia wkładu wygasa całkowicie, gdy twoje MAGI osiągnie 140,000 208,000 USD (jeśli składasz wniosek samotnie lub jako głowa rodziny) lub 2021 6,000 USD, jeśli jesteś w związku małżeńskim i składasz wspólne zeznanie. W 1,000 r. pełna dozwolona składka wynosi 50 USD z XNUMX USD składki wyrównawczej dla oszczędzających w wieku XNUMX lat i starszych.
Wreszcie, rachunki Roth 401(k) podlegają: wymagane minimalne zasady dystrybucji podobnie jak tradycyjne konta 401(k). Ta zasada wymaga, abyś zaczął pobierać pieniądze od swojego 401(k) od wieku 72 lat. Z drugiej strony, Roth IRA nie podlega zasadom RMD.
Co to jest backdoor Roth?
A backdoora Rotha oferuje obejście dla osób, których dochody przekraczają limity ustalone przez IRS. Kiedy wykonujesz backdoora Roth, przenosisz pieniądze z tradycyjnego konta IRA na konto Roth. W ten sposób nie będziesz musiał płacić podatków od swoich oszczędności emerytalnych w Roth IRA, gdy nadejdzie czas dokonywania wypłat. Nie podlegasz też wymaganym zasadom minimalnej dystrybucji.
Ale jest w tym haczyk. Musisz zapłacić podatek dochodowy od pieniędzy, które przeniesiesz na konto Roth. Więc chociaż możesz zaoszczędzić pieniądze na podatkach na emeryturze, nie unikniesz całkowicie zobowiązań podatkowych tradycyjnej IRA.
Jak działa Mega Backdoor Roth
Mega backdoor Roth to backdoor Roth zaprojektowany specjalnie dla osób, które mają w pracy plan 401(k). Ten rodzaj backdoora Roth pozwala wpłacić do 38,500 401 USD na Roth IRA lub Roth 2021 (k) w 401 r. Jest to dodatek do regularnych rocznych limitów składek, które IRS zezwala na tego rodzaju konta. Aby wykonać mega backdoora Rotha, muszą zostać spełnione dwa warunki. Twój plan XNUMX(k) musi umożliwiać:
Możesz zapytać administratora planu, czy twój 401(k) spełnia te kryteria. A jeśli twój plan nie pozwala na wypłaty lub wypłaty w trakcie pracy, nadal możesz spróbować mega backdoora Rotha, jeśli planujesz odejść z pracy w najbliższej przyszłości.
Jeśli twój plan spełnia kryteria, możesz podjąć kolejne kroki, aby wykonać mega backdoora Rotha. Jest to zazwyczaj dwuetapowy proces, który obejmuje maksymalizację składki po opodatkowaniu 401(k), a następnie wypłata części konta po opodatkowaniu na konto Roth IRA.
Ponownie, to, czy możesz wykonać drugi krok, zależy od tego, czy Twój plan zezwala na wypłaty w ramach usługi. Jeśli tak się nie stanie, będziesz musiał poczekać, aż rozdzielisz się z pracodawcą, aby przenieść pieniądze po opodatkowaniu z 401(k) na Roth IRA.
Trzeba też uważać na zasadę proporcjonalności. Ta zasada IRS mówi, że nie możesz wypłacić składek przed lub po opodatkowaniu z tradycyjnego 401(k). Więc jeśli kończysz mega backdoora Roth, nie możesz po prostu wypłacić składek po opodatkowaniu, jeśli na Twoim koncie znajdują się zarówno środki przed, jak i po opodatkowaniu. W takim przypadku może być konieczne przeniesienie całego salda na konto Roth IRA.
Korzyści z Mega Backdoor Roth
Istnieją trzy kluczowe korzyści związane z uruchomieniem mega backdoora Rotha. Po pierwsze, możesz w ten sposób znacznie bardziej przyczynić się do Roth IRA. Na 2021 r. limit wkładu wynosi 38,500 XNUMX USD oprócz regularny roczny limit składek oraz wszelkie limity składek wyrównawczych, które mogą mieć zastosowanie.
Musisz znać maksymalną kwotę, jaką możesz wnieść do części 401(k) po opodatkowaniu. Tak więc na 2021 r. IRS zezwala na maksymalną składkę w wysokości 58,000 64,500 USD lub 50 401 USD, jeśli masz XNUMX lat lub więcej. Odjąłbyś swoje składki XNUMX(k) i wszystko, co twój pracodawca dodaje w dopasowaniu składek, aby dowiedzieć się, ile możesz dodać do części po opodatkowaniu.
Następnie możesz cieszyć się wolnymi od podatku wypłatami na emeryturze. Jest to zasiłek, którego możesz nie otrzymać, jeśli Twoje dochody są zbyt wysokie, aby przyczynić się do Roth IRA. Przez zmniejszanie Twoje zobowiązanie podatkowe na emeryturze możesz pomóc swoim dolarom inwestycyjnym iść dalej. I możesz mieć większą spuściznę bogactwa, którą możesz przekazać przyszłym pokoleniom.
Wreszcie mega backdoor Roth IRA pozwoliłby ominąć wymagane minimalne zasady dystrybucji. Oznacza to, że możesz zachować kontrolę nad tym, kiedy zdecydujesz się na przejęcie dystrybucji z Roth IRA.
Więc dla kogo jest odpowiedni mega backdoor Roth? Możesz rozważyć ten ruch, jeśli:
Miej w pracy kwalifikujący się plan 401(k)
Wyczerpały limit tradycyjnych wkładów w wysokości 401(k)
Nie kwalifikujesz się do wpłacania składek na Roth IRA z powodu swoich dochodów
Mieć dodatkowe pieniądze, które chcesz inwestować na emeryturę
Chcesz wykorzystać wyższe limity wkładów Roth IRA dozwolone przez mega rollover backdoora?
Rozmawiam z twoim doradca finansowy może pomóc Ci zdecydować, czy mega backdoor Roth ma sens. A administrator planu 401(k) powinien być w stanie powiedzieć ci, czy jest to możliwe, na podstawie wytycznych twojego planu.
Mega Backdoor Roth Alternatywy
Jeśli nie możesz wykonać mega backdoora Rotha, ponieważ Twój plan na to nie pozwala, istnieją inne sposoby na zwiększenie oszczędności emerytalnych. Na przykład możesz zamiast tego spróbować zwykłego backdoora Roth. To może być coś do rozważenia, jeśli nadal chcesz korzystać z ulg podatkowych Roth IRA, ale Twój plan nie spełnia kryteriów mega kumulacji. Możesz także zdecydować się na zrobienie Wkłady Roth 401(k) do planu emerytalnego w pracy. W ten sposób nadal czerpiesz korzyści z wpłacania dolarów po opodatkowaniu i dokonywania wypłat wolnych od podatku. Będziesz podlegał regularnym limitom składek i nadal będziesz musiał wziąć wymagana minimalna dystrybucja. Ale to może przeważyć wartość oszczędności podatkowych na emeryturze.
Inwestowanie w Rachunek oszczędnościowy (HSA) to kolejna opcja. Chociaż te konta nie są specjalnie zaprojektowane do emerytury, mogą przynosić wiele korzyści podatkowych. Składki podlegają odliczeniu od podatku i rosną odroczone podatki. Wypłaty są zwolnione z podatku, jeśli są wykorzystywane na kwalifikujące się wydatki na opiekę zdrowotną. A w wieku 65 lat możesz pobierać pieniądze z HSA z dowolnego powodu bez kary podatkowej. Będziesz po prostu winien zwykły podatek dochodowy od wszelkich wypłat, które nie są wykorzystywane na wydatki na opiekę zdrowotną.
Wreszcie możesz otworzyć opodatkowany rachunek maklerski inwestować. Niekoniecznie oznacza to oszczędność pieniędzy na podatkach, ponieważ będziesz płacić podatek od zysków kapitałowych, gdy sprzedajesz inwestycje z zyskiem. Ale może to pomóc w dywersyfikacji inwestycji i nie ma ograniczeń co do tego, ile rocznie możesz zainwestować na rachunku maklerskim.
Podsumowanie
Strategia mega backdoor Roth może dobrze działać dla osób o wyższych dochodach, które chcą skorzystać z zalet konta Roth. Istnieją jednak pewne zasady, których należy przestrzegać, aby to działało, więc przed kontynuowaniem możesz porozmawiać z administratorem planu lub doradcą podatkowym. Pamiętaj również, że nawet jeśli nie możesz ukończyć mega rollover Roth z tylnymi drzwiami, nadal masz inne możliwości zwiększenia oszczędności emerytalnych.
Wskazówki dotyczące planowania emerytury
Jeśli oszczędzasz na emeryturę w 401(k) lub IRA, zwróć uwagę na opłaty, które płacisz. Na przykład sprawdź wskaźniki wydatków dla każdego funduszu, w który inwestujesz, aby zrozumieć, ile płacisz za posiadanie tego funduszu w skali roku. Następnie możesz porównać to z wynikami funduszu, aby ustalić, czy opłaty są uzasadnione. Weź również pod uwagę wszelkie Opłaty administracyjne możesz płacić i jak wpływają one na twoje zyski netto.
Rozważ rozmowę ze swoim doradcą finansowym na temat mega backdoora Rotha i tego, czy może być dla Ciebie odpowiedni. Jeśli nie masz jeszcze doradcy finansowego, znalezienie go nie musi być skomplikowane. Inteligentne zasoby narzędzie do dopasowywania doradców finansowych ułatwia kontakt z profesjonalnymi doradcami w Twojej okolicy. Możesz otrzymać spersonalizowane rekomendacje w ciągu kilku minut, odpowiadając na kilka prostych pytań. Jeśli jesteś gotowy, Zacznij teraz.
Źródło zdjęcia: ©iStock.com/designer491
Źródło: https://finance.yahoo.com/news/mega-backdoor-roths-113200805.html