Zbieranie strat podatkowych zamienia straty w zyski. Oto kiedy to pominąć

Kiedy giełda spada, strategia znana jako pobieranie strat podatkowych może być srebrną podszewką. Jednak nie ma to sensu w przypadku wszystkich portfeli, twierdzą eksperci finansowi.  

Oto jak działa zbieranie strat podatkowych: Możesz sprzedawać malejące aktywa ze swojego rachunku maklerskiego i wykorzystywać straty do kompensowania innych zysków. Gdy straty przekroczą zyski, możesz odjąć od regularnego dochodu do 3,000 dolarów rocznie. 

Pozyskiwanie strat podatkowych może być teraz atrakcyjniejsze dzięki Indeks S&P 500 spadł o prawie 14% od styczniowego maksimum. Istnieją jednak scenariusze, w których lepiej jest trzymać się tej strategii z daleka.

Więcej z Personal Finance:
Planowanie podatkowe rozpoczyna się w momencie budowania portfela
Oto opcje obsługi niezapłaconych pożyczek 401 (k).
Colleg może kosztować znacznie mniej, niż myślisz

Jednym z popularnych posunięć jest sprzedaż przynoszącego straty aktywa i zastąpienie go czymś podobnym, aby uzyskać ulgę podatkową przy jednoczesnym zachowaniu pierwotnej ekspozycji portfela. 

Jednak według IRS ta tak zwana zasada wyprzedaży wyklucza tę stratę, jeśli kupisz „zasadniczo identyczną” inwestycję w ciągu 30 dni przed sprzedażą lub po niej.

Być może lepiej będzie rozważyć pominięcie zbierania strat podatkowych, jeśli nie można znaleźć „dobrego odpowiednika zamiennika” – powiedział certyfikowany planista finansowy Matthew Boersen, partner zarządzający Straight Path Wealth Management w Jenison w stanie Michigan.

Chociaż znalezienie alternatywnych funduszy notowanych na giełdzie lub funduszy inwestycyjnych może być łatwiejsze, sprzedaż pojedynczych akcji wymaga „odłożenia na bok przez następne 30 dni” – powiedział.

„W tym czasie rynek może się znacznie zmienić” – powiedziała Kristin McKenna, CFP z Bostonu i dyrektor zarządzająca w Darrow Wealth Management. Możesz potencjalnie „zniweczyć korzyści podatkowe wynikające ze strat w zbiorach”, wybierając inną akcję – dodała.

„Ważne jest, aby wziąć pod uwagę rolę funduszy w alokacji aktywów oraz wpływ sprzedaży różnych papierów wartościowych na ryzyko” – dodał McKenna.

Co więcej, jeśli Twoje dochody spadną poniżej pewnych progów, lepiej czerpać zyski z aktywów posiadanych przez ponad rok, co nazywamy długoterminowymi zyskami kapitałowymi, a nie stratami, wyjaśnił Larry Luxenberg, CFP i założyciel Lexington Avenue Capital Management w Nowym Mieście w Nowym Jorku.

Jeśli Twój dochód podlegający opodatkowaniu wynosi poniżej 41,675 83,350 USD w przypadku osób samotnych i 2022 0 USD w przypadku par małżeńskich składających wspólne wnioski w XNUMX r., znajdujesz się w przedziale XNUMX% w przypadku długoterminowych zysków kapitałowych.

Dochód podlegający opodatkowaniu obliczasz, odejmując większą ze standardowych lub wyszczególnionych odliczeń od skorygowanego dochodu brutto, czyli Twoich zarobków pomniejszonych o tak zwane odliczenia „powyżej linii”.

„Możesz faktycznie chcieć czerpać zyski, jeśli nadal utrzymujesz się na poziomie zerowej stopy zysków kapitałowych” – powiedział Luxenberg.

Będąc w przedziale 0%, możesz sprzedać dochodowe aktywa, uniknąć płacenia długoterminowego podatku od zysków kapitałowych i odkupić te same inwestycje po tzw. „podwyższeniu”, które dostosowuje cenę zakupu do aktualnej wartości , zapewniając niższe podatki w przyszłości, powiedział.