Senat przesuwa ustawę o podniesienie wieku dla RMD do 75

Rozmiar czcionki

Senacka Komisja Finansów przedstawiła w środę projekt ustawy, który podniesie wiek wymaganych minimalnych wypłat z kont emerytalnych do 75 lat, wraz z innymi przepisami mającymi na celu wzmocnienie bezpieczeństwa emerytalnego Amerykanów.

Ustawa Enhancing American Retirement Now (EARN) stanowi połowę uchwalonej przez Senat ustawy SECURE Act 2.0 – ustawodawstwa emerytalnego, które Izba Reprezentantów przyjęła w marcu. Druga połowa, zwana ustawą RISE & SHINE, została wyrzucona z Senackiej Komisji Zdrowia, Edukacji, Pracy i Emerytur na początku tego miesiąca. Częścią zadania prawodawców jest teraz pogodzenie tych wersji i uzgodnienie ostatecznej wersji drugiej ważnej ustawy emerytalnej w ciągu niecałych trzech lat, która będzie następcą ustawy SECURE z końca 2019 r.

Jest mało prawdopodobne, aby ustawa trafiła pod głosowanie przed pełnym Senatem, ponieważ w roku pozostało stosunkowo niewiele dni legislacyjnych na realizację i tak już wypełnionego porządku obrad izby, powiedział Paul Richman, dyrektor ds. rządu i spraw politycznych w Instytucie Ubezpieczonych Emerytów. Zamiast tego najbardziej prawdopodobną drogą do przyjęcia jest współpraca członków komisji Izby Reprezentantów i Senatu za kulisami w celu opracowania projektu ustawy, który byłby dołączony do innego aktu prawnego, który musi zostać uchwalony do końca roku, np. rachunku wydatków.

„Teraz mamy zarys tego, co mogłoby znaleźć się w ostatecznej wersji ustawy” – powiedział Richman. Zauważył, że choć przejście nie jest gwarantowane, silne ponadpartyjne poparcie legislacyjne zwiększa prawdopodobieństwo jego powodzenia. 

Następnie prawodawcy muszą uzgodnić szczegóły. Na przykład ustawa EARN podniosłaby wiek wymagany do minimalnej wypłaty do 75 lat z obecnych 72 lat, wchodzących w życie po 2031 r., podczas gdy wersja Izby Reprezentantów wzywa do bardziej etapowego podejścia, które podniesie wiek do 75 lat do 2033 r. 

Oto inne kluczowe przepisy zawarte w ustawie EARN:

• Zezwolenie pracodawcom na wpłacanie odpowiednich składek na 401(k) i inne preferowane pod względem podatkowym plany emerytalne w związku ze spłatami pożyczek studenckich pracowników tak, jakby te płatności były składkami emerytalnymi, obowiązujące po 2023 r. 

• Wymaganie, aby składki wyrównawcze na rzecz pracodawcy oszczędzającego w wieku 50 lat i więcej były wpłacane jako składki Roth po opodatkowaniu, ze skutkiem od 2023 r. 

• Umożliwienie uczestnikom w wieku od 60 do 63 lat wniesienia dodatkowych 10,000 401 dolarów w ramach uzupełniających składek na plany 2024(k), indeksowane pod kątem inflacji, obowiązujące po XNUMX r. 

• Wymaganie od pracodawcy posiadającego plan 401 (k), aby zezwolił pracownikom zatrudnionym w niepełnym wymiarze godzin i przepracowanym co najmniej 500 godzin w ciągu dwóch kolejnych lat na udział w programie, ze skutkiem po 2022 r. (w porównaniu z trzema kolejnymi latami zgodnie z postanowieniami ustawy o bezpieczeństwie).

„Nie ma w tym nic, co zmieniłoby ziemię, ale są te małe zmiany, które mogą mieć coraz bardziej korzystny wpływ” – powiedział Michael Kreps, współprzewodniczący grupy ds. usług emerytalnych w Groom Law Group. „Wydaje mi się, że to dobry rząd”.

Napisz do Elizabeth O'Brien na [email chroniony]