Roth IRA kontra 401(k): Przegląd
Obie Roth IRA i 401(k)s to popularne konta emerytalne z ulgą podatkową, dzięki którym Twoje oszczędności mogą rosnąć bez podatku. Różnią się one jednak, jeśli chodzi o opodatkowanie, opcje inwestycyjne i składki pracodawcy.
Składki na 401(k) są dokonywane przed opodatkowaniem, co oznacza, że są deponowane przed potrąceniem podatku dochodowego z Twojej wypłaty. Kwoty te można odliczyć od podatku, zmniejszając w ten sposób dochód podlegający opodatkowaniu. Jednak na emeryturze wypłaty są opodatkowane według aktualnej stawki podatku dochodowego.
I odwrotnie, nie ma odliczenia podatku od składek na Roth IRA. Jednak składki i zarobki mogą być pobierane bez podatku na emeryturze.
W idealnym scenariuszu użyłbyś obu kont, aby odłożyć środki, które mogą następnie rosnąć odroczony podatek od lat. Jednak zanim zdecydujesz się na taki ruch, istnieje kilka zasad, limitów dochodów i limitów składek, o których powinieneś wiedzieć.
Na wynos
- Zarówno Roth IRA, jak i 401(k) pozwalają na wzrost Twoich oszczędności z tytułu podatku odroczonego.
- Wielu pracodawców oferuje dopasowanie 401(k), które dopasowuje twoje składki do określonego procentu twoich dochodów.
- Składki na 401(k) podlegają odliczeniu od podatku i zmniejszają dochód podlegający opodatkowaniu przed potrąceniem podatków z Twojej wypłaty.
- Nie ma odliczenia od podatku od składek na Roth IRA, ale składki można wycofać bez podatku na emeryturze.
- Wypłaty z emerytury z 401(k)s są opodatkowane zwykłymi stawkami podatku dochodowego.
Roth IRA
Odmiana tradycyjnego indywidualne konta emerytalne (IRA), Roth IRA jest zakładana przez osobę w firmie inwestycyjnej. Twój pracodawca nie jest zaangażowany.
Kontrolujesz swój Roth IRA, a twoje wybory inwestycyjne nie są ograniczone w sposób, w jaki zwykle są opcje inwestycyjne planu 401 (k). Daje to posiadaczom Roth IRA większą swobodę inwestowania niż pracownikom posiadającym plany 401(k) (mimo że opłaty pobierane za 401(k)s są zazwyczaj wyższe).
W przeciwieństwie do 401(k), pieniądze po opodatkowaniu są wykorzystywane do finansowania Roth IRA. Oznacza to, że nie otrzymujesz żadnych odliczeń podatkowych w latach, w których opłacasz składki. Jednak Twoje pieniądze rosną bez podatku, a podatki dochodowe nie są pobierane od kwalifikujących się wypłat na emeryturę.
Limity składek Roth IRA
Roczne limity składek są znacznie mniejsze w przypadku kont Roth IRA niż w przypadku kont 401(k). W 2023 roku maksymalna roczna składka na Roth IRA wynosi:
- 6,500 $, jeśli masz mniej niż 50 lat.
- 7,500 $, jeśli masz 50 lat lub więcej.
Roth IRA Limity dochodów
Roth IRA ogranicza twoje składki na podstawie zarobionych dochodów. Innymi słowy, ile możesz wpłacić na Roth IRA, zależy częściowo od tego, ile zarobiłeś w ciągu roku. Co więcej, dozwolona kwota składki może zostać zmniejszona lub wycofana, aż do jej wyeliminowania, w zależności od dochodów i statusu zgłoszenia podatkowego (tj. stanu wolnego lub w związku małżeńskim). Limity dochodów zmieniają się co roku.
2023
Osoby ze statusem rozliczenia podatkowego jako osoba samotna mogą wnieść pełny wkład, jeśli ich roczny dochód jest niższy niż 138,000 138,000 USD. Kwoty składek są zmniejszane (wycofywane), jeśli Twój dochód waha się od 153,000 153,000 do XNUMX XNUMX USD. Jeśli zarobiłeś więcej niż XNUMX XNUMX $, nie możesz nic wpłacić na konto Roth IRA.
Małżeństwa rozliczające się wspólnie mogą wpłacać pełne składki, jeśli zarabiają mniej niż 218,000 218,000 USD. Zakres wycofywania dochodów wynosi od 228,000 XNUMX USD do XNUMX XNUMX USD.
2022
Są to podwyżki w stosunku do limitów na 2022 r., które były obniżoną kwotą dla osób o dochodach od 129,000 144,00 do 204,000 214,000 USD, jeśli jesteś singlem, oraz od 2022 XNUMX do XNUMX XNUMX USD, jeśli byłeś w związku małżeńskim. Jeśli zarobiłeś więcej niż te limity w XNUMX r., nie możesz przyczynić się do Rotha.
Wypłaty z konta Roth IRA
Możesz wypłacić swoje składki Roth IRA w dowolnym momencie iw każdym wieku bez ponoszenia podatku lub kary. Wypłaty zarobków mogą jednak podlegać podatkowi dochodowemu i 10% karze, w zależności od wieku i czasu posiadania konta.
Co ważne, w przeciwieństwie do 401(k), Roth IRA nie ma wymagana minimalna dystrybucja (RMD). Tak więc w trakcie swojego życia nie musisz podejmować żadnych wypłat ze swojego konta. Jeśli nie potrzebujesz pieniędzy na emeryturze, możesz zostawić je na koncie, gdzie można je kontynuować rosnąć bez podatku dla Twoich beneficjentów.
Jeśli podejmujesz wypłaty, możesz uniknąć podatków i kary, jeśli Twoje konto ma co najmniej pięć lat, a wypłata jest:
Jeśli nie spełniasz tych wytycznych, możesz uniknąć kary (ale nie podatku) jeśli ma zastosowanie kwalifikowany wyjątek.
Poniżej znajduje się zestawienie zalet i wad Roth IRA.
401(k) Plany
Nazwany na cześć sekcji 401(k) Kodeksu Podatkowego, 401(k) to sponsorowany przez pracodawcę plan emerytalny. Aby przyczynić się do 401(k), wyznaczasz część każdej wypłaty, która powinna zostać uwzględniona w planie. Składki te mają miejsce przed potrąceniem podatku dochodowego z Twojej wypłaty. Składki podlegają odliczeniu od podatku.
Opcje inwestycyjne w różnych planach 401(k) mogą się znacznie różnić, w zależności od dostawcy planu. Zazwyczaj plany oferują mieszankę fundusze inwestycyjne i fundusze giełdowe, które zawierają koszyk papierów wartościowych lub akcji.
Niemniej jednak, bez względu na wybrany fundusz (lub fundusze), żadne zyski z inwestycji nie są opodatkowane przez Internal Revenue Service (IRS) do momentu wypłaty środków (podczas gdy wypłaty Roth IRA nie są opodatkowane).
Warto zauważyć, że 401(k) mają znacznie wyższe limity składek niż Roth IRA.
401(k) Limity składek
Limity składek na 2023 r. są następujące:
- 22,500 50 USD, jeśli masz mniej niż 20,500 lat (do 2022 XNUMX USD w XNUMX r.)
- 30,000 XNUMX USD, w tym dodatek na wkład wyrównujący dodatkowe 7,500 $, jeśli masz 50 lat lub więcej. Wkład uzupełniający wzrósł z 6,500 USD w 2022 r., co stanowi łączny roczny wkład w wysokości 27,000 XNUMX.
401(k) Dopasowanie pracodawcy
Ogólnie rzecz biorąc, najbardziej korzystne są plany 401(k) kiedy pracodawca oferuje dopasowanie. Dopasowanie oznacza, że pracodawcy wpłacają dodatkowe pieniądze na Twoje konto 401(k). Dopasowanie to zwykle procent twojego wkładu, do pewnego procentu twojej pensji.
Na przykład Twój pracodawca może wyrównać 50% Twoich składek, do 6% Twojego wynagrodzenia. Dopasowanie pracodawcy nie wlicza się do Twojego limitu składek, ale IRS ogranicza całkowitą kwotę, która może trafić do Twojego 401(k) każdego roku (Twoje składki plus dopasowanie).
W latach 2023 i 2022 łączne limity składek dla 401(k) są następujące.
2023
- 66,000 50 USD całkowitych składek, w tym dopasowanie pracodawcy, jeśli masz mniej niż XNUMX lat
- 73,500 50 $, jeśli masz XNUMX lat lub więcej, w tym składki uzupełniające
- 100% Twojej pensji
2022
- 61,000 50 $ łącznych składek, jeśli masz mniej niż XNUMX lat
- 67,500 50 USD, jeśli masz 6,500 lat lub więcej, w tym XNUMX USD składki wyrównawczej
- 100% Twojej pensji (jeśli jest niższa niż limity w dolarach)
401(k) i podatki
Otrzymujesz ulgę podatkową, gdy przyczyniasz się do 401(k). To dlatego, że możesz odliczyć swoje składki przy składaniu zeznania podatkowego. Zmniejsza to dochód podlegający opodatkowaniu, co pozwala zaoszczędzić pieniądze.
Podatki zapłacisz po osiągnięciu wieku emerytalnego i zaczniesz dokonywać wypłat z planu. Te wypłaty nazywają się Dystrybucje i podlegają podatki dochodowe według aktualnej stawki podatkowej. Jeśli uważasz, że Twoje dochody będą wyższe po przejściu na emeryturę, możesz planować z wyprzedzeniem, ponieważ wszystkie dochody z Twoich wypłat będą opodatkowane.
Zyski z inwestycji w ramach 401(k) nie są opodatkowane przez IRS, dopóki nie dokonasz wypłat. Dzięki temu wartość Twojego konta będzie rosła nie pomniejszona o podatki przez lata.
Zyski z inwestycji w ramach 401(k) nie są opodatkowane przez IRS, dopóki nie dokonasz wypłat. Dzięki temu wartość Twojego konta będzie rosła nie pomniejszona o podatki przez lata.
401(k) Wymagane minimalne rozkłady
Jeśli masz 401(k), musisz zacząć przyjmować wymagane minimalne dystrybucje (RMDs) w określonym wieku. RMD to minimalna kwota, która musi być wypłacana co roku z konta 401(k) po przejściu na emeryturę.
Innymi słowy, nie możesz zostawić wszystkich swoich pieniędzy w 401(k). Jeśli to zrobisz, poniesiesz 50% karę podatkową od kwot RMD, które nie zostały wycofane.
Musisz zacząć pobierać wymagane minimalne wypłaty do 1 kwietnia roku następującego po roku, w którym kończysz 73 lata (wiek 70½, jeśli urodziłeś się przed 1 lipca 1949 r.) lub w roku przejścia na emeryturę, w zależności od tego, co nastąpi później.
Oto krótkie spojrzenie na zalety i wady planów 401(k).
Kluczowe różnice
Oto podsumowanie różnic między Roth IRA i 401(k)s.
| Roth IRA vs. 401(k)s | ||
|---|---|---|
| Cecha | Roth IRA | 401 (k) |
| Ulga podatkowa z góry | Nie | Składki podlegają odliczeniu |
| Wypłaty | Wolne od podatku | Opodatkowane jak zwykły dochód |
| Limity wkładu | 6,500 USD na rok 2023, z dodatkowym 1,000 USD, jeśli masz 50 lat lub więcej. | W 2023 r. 22,500 30,000 USD lub 50 XNUMX USD, jeśli masz XNUMX lat lub więcej. |
| Limity dochodów | TAk; wyższe dochody zmniejszają lub eliminują składki | Nie |
| Mecz pracodawcy | Nie | W 2023 r. 66,000 73,500 USD (50 61,000 USD dla osób powyżej 67,500. roku życia limit połączonych składek pracodawcy/pracownika; limit 50 2022 USD (XNUMX XNUMX USD dla osób w wieku XNUMX lat lub starszych) w XNUMX r. |
| Automatyczne odliczanie od wynagrodzeń | Nie | Tak |
| Najwcześniejszy wiek do wypłaty środków bez kary | Wycofaj składki w dowolnym momencie bez kary; zarobki w 59½ | 59½ |
| RMD | Nie za życia właściciela | RMDs muszą rozpocząć się do 1 kwietnia po późniejszym roku, w którym osiągniesz wiek 73 lat lub w roku przejścia na emeryturę |
| Średnie opłaty | niski | Wysoki |
| Wybory inwestycyjne | Wiele | Mało |
| Utrzymywane przez | Samego siebie | Pracodawca |
Czy lepiej inwestować w Roth IRA czy 401(k)?
Oba są świetnymi, korzystnymi pod względem podatkowym opcjami oszczędzania, więc zainwestuj w oba, jeśli możesz zarządzać składkami. Jeśli jednak Twój pracodawca oferuje plan emerytalny w pracy (zwłaszcza z dopasowanymi składkami), koniecznie się do niego zapisz. Następnie możesz zdecydować się na otwarcie osobistego konta Roth IRA, w zależności od tego, ile zarabiasz.
W jakim wieku Roth IRA ma sens?
Roth IRA ma sens w każdym wieku – na wczesnym lub nawet późnym etapie kariery – więc rozważ opcje oszczędzania na emeryturę i, jeśli jest to odpowiednie dla twoich dochodów i celów finansowych, otwórz je tak szybko, jak to możliwe. Zastanów się, czy chcesz płacić podatki, gdy już nie pracujesz i możesz potrzebować całego dochodu, jaki możesz uzyskać.
Jakie są korzyści podatkowe Roth IRA i 401(k)?
Składki na plan 401(k) podlegają odliczeniu od podatku. Składki na Roth IRA nie są. Pieniądze na obu rachunkach rosną bez pomniejszania ich o podatki. Będziesz płacić podatki od kwot wycofanych z 401(k) po przejściu na emeryturę. Nie płacisz podatków od wypłat z Roth IRA.
Bottom Line
W wielu przypadkach Roth IRA może być lepszym wyborem niż plan emerytalny 401(k), ponieważ oferuje więcej opcji inwestycyjnych i większe korzyści podatkowe. Może to być szczególnie przydatne, jeśli myślisz, że później będziesz w wyższym przedziale podatkowym. Jednakże, jeśli twój dochód jest zbyt wysoki, aby wpłacić na Rotha, twój pracodawca oferuje dopasowanie i chcesz co roku przechowywać więcej pieniędzy, 401(k) jest trudny do pokonania.
Dobrą strategią (jeśli potrafisz nią zarządzać) jest: mieć zarówno Roth IRA, jak i 401(k). Zainwestuj w swoje 401(k) do limitu dopasowania, a następnie sfinansuj Roth do limitu wkładu. Następnie wszelkie pozostałe środki mogą zostać wykorzystane do limitu wkładu 401(k).
Mimo to sytuacja finansowa każdego z nas jest inna, więc opłaca się odrobić pracę domową przed podjęciem jakichkolwiek decyzji. W razie wątpliwości porozmawiaj z wykwalifikowanym planistą finansowym, który odpowie na wszelkie pytania i pomoże Ci dokonać właściwego wyboru w Twojej sytuacji.
Źródło: https://www.investopedia.com/ask/answers/100314/whats-difference-between-401k-and-roth-ira.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo