Zmiana formuły RMD po raz pierwszy od dziesięcioleci

IRS ma dobrą wiadomość dla emerytów począwszy od 2022 r.: możesz teraz przechowywać więcej pieniędzy na kontach emerytalnych z odroczonym podatkiem dzięki niższym wymaganym minimalnym wypłatom (RMD).

Po raz pierwszy od 20 lat Urząd Skarbowy zaktualizował swoje tabele aktuarialne, które określają, jaką kwotę osoba musi wypłacić z konta emerytalnego począwszy od 72. roku życia. Wykorzystuje się nowe tabele, które obecnie przewidują dłuższą długość życia. do obliczania RMD z indywidualnych kont emerytalnych, 401(k) i innych funduszy emerytalnych każdego roku. Aby uzyskać pomoc w planowaniu RMD i zaspokojeniu potrzeb w zakresie dochodów emerytalnych, rozważ współpracę z doradcą finansowym.

Co to są RMD i jak są obliczane?

Jedną z głównych zalet kont emerytalnych są korzyści podatkowe, jakie zapewniają. Tradycyjne konta IRA i 401(k) umożliwiają osobom oszczędzającym na emeryturę odroczenie podatków do czasu wypłaty pieniędzy ze swoich kont. Dzięki temu pieniądze będą rosły w szybszym tempie w miarę upływu czasu. Można jednak odroczyć podatki tylko na określony czas. Aby ograniczyć możliwość trzymania pieniędzy na koncie emerytalnym w nieskończoność, IRS wymaga, abyś co roku wypłacał określoną kwotę po osiągnięciu określonego wieku.

Wcześniej wymagane było rozpoczęcie wypłat z konta IRA lub planu emerytalnego sponsorowanego przez pracodawcę po osiągnięciu wieku 70.5 lat. Jednak ustawa SECURE z 2019 r. wprowadziła krytyczną zmianę w momencie rozpoczęcia RMD. Jeśli osiągnąłeś wiek 70.5 lat w 2019 r., obowiązywała poprzednia zasada i musiałeś przystąpić do pierwszego RMD do 1 kwietnia 2020 r. Jeśli jednak osiągnąłeś wiek 70.5 lat w 2020 r. lub później, musisz teraz przystąpić do pierwszego RMD do 1 kwietnia roku następującego po Tobie osiągnąć 72.

RMD podlegają osobom posiadającym następujące konta:

Należy pamiętać, że konta Roth IRA nie podlegają RMD.

Obliczenie RMD jest stosunkowo łatwe. Najpierw sprawdź wartość rynkową swojego konta emerytalnego na dzień 31 grudnia w stosunku do poprzedniego roku. Następnie podziel tę wartość przez okres dystrybucji odpowiadający Twojemu wiekowi w tabeli IRS Uniform Lifetime Table.

Historia jest kontynuowana

Na przykład 72-letnia emerytka posiadająca 500,000 500,000 dolarów na koncie IRA podzieliłaby 27.4 18,248 dolarów przez okres wypłaty, który wynosi 2022. W rezultacie w XNUMX roku będzie musiała wypłacić co najmniej XNUMX XNUMX dolarów ze swojego konta IRA.

Dlaczego nowa formuła RMD jest dobra dla emerytów

Ponieważ IRS podniesie średnią długość życia z 82.4 do 84.6, emeryci będą prawdopodobnie musieli rozłożyć swój majątek na więcej lat. W rezultacie RMD rozpoczną się w 2022 r. będą mniejsze niż w poprzedniej formule, obowiązującej od 2002 r.

To dobra wiadomość dla emerytów i osób podlegających RMD. Ponieważ każdego roku wymagane są mniejsze wypłaty, więcej aktywów emerytalnych może pozostać na rachunku IRA, 401(k) lub rachunku z odroczonym podatkiem. Mniejsze RMD zmniejszą Twoje zobowiązanie podatkowe i mogą potencjalnie wrzucić Cię do niższego progu podatkowego.

Zgodnie z poprzednią Uniform Lifetime Table, 72-latka posiadająca 500,000 401 dolarów na koncie 19,531(k) musiałaby wypłacić 500,000 25.6 dolarów (1,283 XNUMX/XNUMX dolarów) w pierwszym roku przyjmowania RMD. To o XNUMX dolarów więcej, co podlegałoby podatkowi dochodowemu w porównaniu z mniejszą minimalną wypłatą wymaganą zgodnie ze zmienioną tabelą.

Tymczasem 72-latek posiadający 2 miliony dolarów na koncie emerytalnym musiałby wypłacić 78,125 2 dolarów w ramach starszej formuły (25.6 miliony dolarów/72,992). Jednakże zaktualizowana formuła skutkuje początkową kwotą RMD wynoszącą zaledwie 2 27.4 USD (5,133 miliony USD/XNUMX), co oznacza, że ​​emeryt będzie zatrzymywał na swoim koncie emerytalnym dodatkowe XNUMX USD z tytułu odroczonego podatku.

Podsumowanie

Po raz pierwszy od 2002 r. IRS zaktualizował tabele aktuarialne, które określają kwotę pieniędzy, jaką dana osoba musi wypłacić z konta IRA lub 401(k) w określonym wieku. Podczas gdy ustawa SECURE zmieniła wiek RMD z 70.5 na 72 lata, zaktualizowana jednolita tabela długości życia obniżyła wielkość RMD, umożliwiając zatrzymanie większej części aktywów na rachunku odroczonego podatku. Oczywiście RMD to tylko minimalna kwota, którą należy wypłacić każdego roku. Z pewnością możesz wypłacić więcej z konta IRA lub 401(k), ale pamiętaj: im większa wypłata, tym większy rachunek podatkowy.

Wskazówki dotyczące wycofywania aktywów emerytalnych

• Doradca finansowy może być zaufanym źródłem informacji przy planowaniu fazy dekumulacji. Znalezienie wykwalifikowanego doradcy finansowego nie musi być trudne. Bezpłatne narzędzie SmartAsset dopasowuje Cię do maksymalnie trzech doradców finansowych w Twojej okolicy i możesz bezpłatnie przeprowadzić rozmowę z wybranymi doradcami, aby zdecydować, który z nich jest dla Ciebie odpowiedni. Jeśli chcesz znaleźć doradcę, który pomoże Ci osiągnąć Twoje cele finansowe, zacznij już teraz.

• Przewidywanie wydatków i wskaźnika wydatków to istotne elementy planowania emerytury. Naukowcy z Centrum Badań nad Emerytami w Boston College ustalili, że przeciętne gospodarstwo domowe emeryta obcina swoje wydatki o 1.5–1.6% rocznie przez cały okres emerytury. Oznacza to, że konsumpcja gospodarstw domowych spada każdego roku średnio o 0.75–0.80% w przypadku emerytów, osiągając dwucyfrową wartość po 20 latach przejścia na emeryturę. Kalkulator budżetu SmartAsset może pomóc Ci śledzić miesięczne wydatki.

Źródło zdjęcia: ©iStock.com/Ridofranz Seisa, ©iStock.com/katleho, ©iStock.com/PeopleImages

Wpis Dobra wiadomość dla emerytów: Zmiana formuły RMD po raz pierwszy od dziesięcioleci pojawił się jako pierwszy na blogu SmartAsset.