Kiedy zbliżasz się do wieku 72 lat, nadszedł czas, aby zacząć myśleć o pobieraniu wymaganych minimalnych wypłat (RMD) ze swoich kont emerytalnych, takich jak 401(k)s, 403(b)s i indywidualne konta emerytalne (IRA). Istnieje wiele zasad i wymogów związanych z tymi obowiązkowymi wypłatami, o których należy pamiętać, nie wspominając o konsekwencjach podatkowych.
Aby uniknąć kosztownych błędów, takich jak wycofanie niewłaściwej kwoty lub całkowite zapomnienie o dystrybucji, dobrym pomysłem jest sporządzenie długoterminowego planu, który określa harmonogram dystrybucji emerytury.
Jaka jest wymagana minimalna dystrybucja?
RMD to obowiązkowa coroczna wypłata z a konto emerytalne jak na przykład IRA lub 401(k). Jest to minimalna kwota, którą musisz wypłacić po osiągnięciu określonego wieku, aby zachować zgodność z federalnymi przepisami podatkowymi.
„Po osiągnięciu wieku 72 lat IRS wymaga corocznej dystrybucji części oszczędności emerytalnych z kwalifikowanych kont emerytalnych, takich jak 401 (k), 403 (b) i większość kont IRA” — mówi Sri Reddy, starszy wiceprezes ds. emerytur rozwiązań dla Principal Financial Group. „Istnieją jednak pewne wyjątki, które kwalifikują się do opóźnienia – jeśli ktoś nadal pracuje w wieku 72 lat i nie posiada więcej niż 5% firmy, może poczekać z rozpoczęciem RMD do 1 kwietnia, po roku, w którym przejdzie na emeryturę ”.
Roth IRA, które są finansowane z pieniędzy po opodatkowaniu, stanowią kolejny wyjątek od zasad dystrybucji. Na tych kontach nie ma wymaganych minimalnych wypłat, co oznacza, że pieniądze mogą zostać pozostawione na koncie IRA przez pierwotnego właściciela na całe życie, jeśli jest to pożądane.
Dla innych oszczędności emerytalne rachunki, wymagane minimalne wypłaty muszą być pobierane na emeryturze, niezależnie od tego, czy potrzebujesz pieniędzy, czy nie.
„Wzięcie RMD jest rutynowym zadaniem dla wielu emerytów, ale istnieją szczególne sytuacje, w których należy zwrócić większą uwagę na dostępne opcje” — mówi Melissa Shaw, doradca ds. Zarządzania majątkiem w TIAA.
Błędy, których należy unikać przy wymaganych minimalnych dystrybucjach
1. Opóźnianie pierwszego RMD
Ogólnie rzecz biorąc, musisz wziąć RMD do 31 grudnia każdego roku. Jednak przez pierwszy rok po ukończeniu 72 lat i przejściu na emeryturę masz czas do 1 kwietnia następnego roku, aby otrzymać początkową dystrybucję.
Ale jeśli skorzystasz z tego przedłużonego terminu, będziesz musiał wziąć dwie dystrybucje w ciągu 12 miesięcy. Wynika to z faktu, że nadal będziesz musiał dokonać następnej rocznej minimalnej dystrybucji do 31 grudnia tego roku.
Wzięcie dwóch RMD w ciągu jednego roku może wpłynąć na twój roczny dochód, ponieważ dystrybucje są opodatkowane jak zwykły dochód. Zbyt duży dochód w ciągu jednego roku od konta emerytalne może potencjalnie umieścić cię w wyższym przedziale podatkowym.
2. Zapomnienie o zabraniu RMD
Innym częstym błędem jest po prostu zapomnienie o zabraniu RMD. IRS nalicza karę w wysokości 50% od kwoty RMD, jeśli nie skorzystasz z niej w rocznym terminie.
„Jest to kara, której można całkowicie uniknąć” — mówi Shaw. „Większość instytucji finansowych daje możliwość skonfigurowania automatycznych wypłat RMD każdego roku. Wypłaty te można ustawić na miesięczne dystrybucje, jeśli chcesz zastąpić swój dochód, dystrybucje półroczne, dystrybucje kwartalne lub dystrybucje roczne. Automatyzacja wypłat RMD to dobry sposób na zapewnienie, że zostanie to załatwione, nawet jeśli o tym zapomnisz.”
3. Mieszanie rodzajów planów w celu spełnienia RMD
Dla tych, którzy mają wiele rodzajów kont emerytalnych, ważne jest, aby zrozumieć zasady dotyczące rocznych wypłat dla każdego indywidualnego konta. Co najważniejsze, nie możesz korzystać z wypłat z innych typy kont emerytalnych – np IRA oraz 401 (k)—osiągnięcie rocznego progu RMD dla pierwszej tych rachunków.
Na przykład nie możesz pobierać wypłat z obu tradycyjnych kont IRA i twój 401(k) aby po prostu spełnić wymagania RMD dla Twojego tradycyjnego konta IRA. Z drugiej strony, jeśli masz kilka kont emerytalnych tego samego typu, takich jak wiele tradycyjnych kont IRA, możesz korzystać z wypłat na tych kontach, aby spełnić roczną RMD dla jednego.
„Jeśli ktoś ma więcej niż jedno tradycyjne konto IRA, może pobrać całkowity RMD IRA z jednego z kont IRA lub z dowolnej ich kombinacji”, wyjaśnia Reddy.
Istnieje również rozróżnienie, które należy zrozumieć w odniesieniu do planów zatrudnienia, które posiadasz u poprzednich pracodawców, z którymi mogłeś pracować w trakcie swojej kariery. Również tutaj istnieją specyficzne niuanse, których należy uważnie przestrzegać.
„W przypadku osób posiadających plan emerytalny sponsorowany przez pracodawcę od byłego pracodawcy, RMD należy pobrać bezpośrednio z tego planu. Jeśli mają więcej niż jeden poprzedni plan emerytalny, wymagane jest osobne pobieranie RMD z każdego planu, bez możliwości konsolidacji” — dodaje Reddy.
4. Łączenie RMD ze współmałżonkiem
Chociaż istnieje wiele korzyści finansowych, które należy wziąć pod uwagę w ramach małżeństwa, konta emerytalne muszą być prowadzone indywidualnie. Nie są wspólne majątek. A ta rzeczywistość wpływa na sposób obsługi RMD. Często pary zakładają, że mogą pobrać całą roczną wymaganą dystrybucję z konta jednego z małżonków. Ale tak nie jest.
„Będzie to postrzegane jako pominięta dystrybucja dla współmałżonka, który nie wycofa się, aktywując wytyczne dotyczące podatku akcyzowego w wysokości 50% od tej dystrybucji”, mówi Reddy. „Także większa dystrybucja od wycofującego się małżonka może mieć kilka konsekwencji podatkowych, w tym możliwość przesunięcia [rocznego dochodu] do innego przedziału dochodów”.
5. Wypłata niewłaściwej kwoty
Na koniec ważne jest prawidłowe obliczenie RMD. Na przykład wypłata poniżej RMD może skutkować karą podatkową w wysokości do 50% kwoty, którą musiałeś wypłacić. W Internecie dostępne są kalkulatory RMD, które pomogą Ci uporać się ze skomplikowanym zadaniem określenia prawidłowej kwoty wypłaty.
Co najważniejsze, musisz obliczyć swój roczny RMD na podstawie stanu konta na dzień 31 grudnia poprzedniego roku. Ale to nie jedyna uwaga.
„RMD oblicza się, dzieląc saldo każdego konta z 31 grudnia przez oczekiwaną długość życia, oszacowaną na podstawie tabel oczekiwanej długości życia IRS”, wyjaśnia Reddy. „W miarę jak emeryci się starzeją, a oczekiwana długość życia maleje, RMD wzrośnie. Na przykład w wieku 90 lat kwota wypłaty wynosi prawie 10% wartości konta.
Urząd Skarbowy zapewnia karty pracy, które pomogą w tych obliczeniach. Ponadto wiele instytucji finansowych oblicza RMD dla uczestników planu. Jednak właściciel konta jest nadal odpowiedzialny za wypłatę prawidłowej kwoty.
Opracowanie długoterminowego planu wymaganych minimalnych dystrybucji
Jednym z najlepszych sposobów śledzenia RMD i zarządzania rachunkami podatkowymi związanymi z wypłatami jest opracowanie długoterminowego planu mapującego dystrybucje. Jest to szczególnie istotne, jeśli masz wiele kont emerytalnych, którymi będziesz żonglować.
Rozmowa z doradcą finansowym może być pomocna przy opracowywaniu tego typu planu.
„Rozważając plan długoterminowy, ważne jest, aby wziąć pod uwagę podstawowe potrzeby, potencjalne wydatki na opiekę zdrowotną i styl życia, jaki chcesz prowadzić na emeryturze” — mówi Reddy. „Pomoże ci to zrozumieć plan wypłat, gdy przyjdzie czas na RMD każdego roku. Rozważania te należy przemyśleć w ciągu mniej więcej pięciu lat poprzedzających proponowaną emeryturę”.
Na wynos
Wymagane minimalne wypłaty mogą mieć znaczący wpływ na Twoje dochody emerytalne. Jeśli przegapisz terminy wypłaty lub wypłacisz niewłaściwą kwotę, może to spowodować kosztowne konsekwencje, w tym karę podatkową w wysokości 50% na RMD i wpaść do wyższego przedziału podatkowego na rok. Zrozumienie zasad i przepisów dotyczących tego, w jaki sposób spełniasz roczne RMD z różnych rodzajów kont emerytalnych, ma również kluczowe znaczenie.
Stworzenie długoterminowego planu, który określa, w jaki sposób Twoje RMD będą obsługiwane i kiedy zostaną podjęte, może pomóc w uniknięciu kosztownych błędów.
Ta historia została pierwotnie przedstawiona na fortune.com
Więcej od Fortuny:
Osoby, które pominęły szczepionkę przeciwko COVID, są bardziej narażone na wypadki drogowe
Elon Musk mówi, że bycie wygwizdanym przez fanów Dave'a Chapelle'a „było dla mnie pierwszym w prawdziwym życiu”, co sugeruje, że jest świadomy luzów
Pokolenie Z i młodzi milenialsi znaleźli nowy sposób na kupowanie luksusowych torebek i zegarków — mieszkanie z mamą i tatą
Prawdziwy grzech Meghan Markle, którego brytyjska opinia publiczna nie może wybaczyć – a Amerykanie nie mogą tego zrozumieć
Źródło: https://finance.yahoo.com/news/required-minimum-distribution-mistakes-avoid-140600812.html