Katie St. Ores ma 100% doświadczenie w uzyskiwaniu od swoich klientów podatkowych wysokich kar za brak wymaganej minimalnej wypłaty z ich funduszy emerytalnych. Oznacza to, że tylko dwa gospodarstwa domowe otrzymują przebaczenie, ale oznacza to dużo dolarów, ponieważ opłata za jakikolwiek błąd w RMD wynosi 50% tego, czego brakuje, co może wynosić dziesiątki tysięcy dolarów.
Nadszedł czas, aby naprawić sytuację, jeśli zapomniałeś dokonać płatności RMD do 31 grudnia 2022 r, zapłaciłeś niewłaściwą kwotę lub zdałeś sobie sprawę, że w zeszłym roku popełniłeś błąd. Im szybciej to poprawisz, tym bardziej prawdopodobne jest, że IRS uchyli grzywny – a Twoje szanse są ogólnie dobre, pomimo surowej reputacji agencji.
Uważaj jednak, że w 2023 r. wejdą w życie nowe zasady, które mogą sprawić, że IRS będzie mniej przychylny. Po pierwsze, wiek rozpoczęcia RMD wyniesie w tym roku 73 lata, a następnie 75 w 2033 r., co oznacza, że rząd będzie głodny brakujących dochodów. Co ważniejsze, kara zostanie zmniejszona do 25% — lub 10%, jeśli naprawdę szybko to zgłosisz.
IRS nie śledzi publicznie, ile osób pomija lub popełnia błędy w swoich RMD, ale doradcy finansowi i specjaliści podatkowi twierdzą, że zdarza się to dość często i uważają, że IRS jest dość liberalny w udzielaniu zwolnień.
St. Ores, który jest doradca finansowy i doradca podatkowy z siedzibą w McMinnville w stanie Oregon uważa, że IRS do tej pory reagował hojnie, ponieważ wie, że zasady są złożone i zdarzają się błędy.
„Wiedzą, że ludzie się starzeją, więc prawdopodobnie do tej pory mówili, po prostu to przyznajmy”, mówi St. Ores.
Ale wydaje się, że nowe kary zostały sformułowane tak, aby uniknąć zwolnień w przyszłości, zwłaszcza ze względu na dodatkową obniżkę do 10%, jeśli podejmiesz działania mające na celu szybkie poprawienie błędów. Do tej pory IRS starał się wskazać, jak to zrobić prosze o przebaczenie na swojej stronie internetowej, ale teraz nowy nacisk zostanie położony na niższe kary.
„50-procentowa kara skutecznie „odstraszyła” podatników do wycofania RMD, więc zmniejszenie kary może zmniejszyć obawy przed dodatkowym podatkiem, co prowadzi do tego, że więcej podatników nie otrzyma RMD”, mówi St. Ores. „Wśród większej liczby podatników, którzy potencjalnie zaniedbują przyjmowanie swoich RMD z powodu niezbyt wysokiej kary i zamieszania związanego z obecnym wymaganym wiekiem, IRS prawdopodobnie pobierze ogólnie więcej podatków”.
Co zrobić z błędami przeszłości
Istnieje wiele różnych sposobów na zepsucie wymaganych minimalnych dystrybucji. Kwota, którą masz zapłacić, to obliczona według wzoru który bierze saldo Twojego konta ze wszystkich kwalifikujących się kont z odroczonym podatkiem i mnoży je przez współczynnik związany z Twoim wiekiem.
Kiedy zaczniesz wypłacać pieniądze, zazwyczaj wynosi to około 4% wartości konta. Bierzesz RMD co roku od wyznaczonego czasu rozpoczęcia, aż konta będą puste (lub umrzesz). Początkowy wiek w przeszłości wynosił 70½, potem przeniósł się do 72, a teraz zmienia się na 73.
„Te sprawy mogą się skomplikować” — mówi Izaaka Bradleya, dyrektor planowania finansowego w Homrich Berg, firmie inwestycyjnej z siedzibą w Atlancie. Poradził jednej parze, która przypadkowo przyjęła dystrybucję od niewłaściwego małżonka.
Innym łatwym błędem jest pobranie niewłaściwej kwoty z powodu błędu matematycznego. Czasami problem dotyczy tylko komunikacji, ponieważ ludzie mają zwykle wiele 401 (k) u starych pracodawców lub kilka kont IRA, które nie są skonsolidowane. Doradca pomagający w dokonywaniu obliczeń może nie wiedzieć o koncie prowadzonym przez innego depozytariusza, a to może zaburzyć całe równanie.
David Haas, doradca finansowy i prezes Cereus doradcy finansowi, z siedzibą we Franklin Lakes w stanie New Jersey, musiała pomagać członkom rodziny w poprawianiu rachunków RMD, głównie związanych z odziedziczonymi kontami IRA.
„Powinieneś wziąć RMD dla osoby, która zmarła, jeśli jeszcze tego nie wzięła”, mówi, ale wiele osób tęskni za nimi w zamieszaniu związanym z żalem.
Następnie, po odziedziczeniu konta, musisz wziąć RMD przez okres 10 lat, aby opróżnić konto.
„Z jednym krewnym po prostu za tym tęskniła i to była jej wina. Nie zdawała sobie sprawy, co ma zrobić. Ludzie nie znają prawa i jest to bardzo mylące” – mówi Haas.
Pierwszym krokiem jest uświadomienie sobie, że popełniłeś błąd, a kiedy już to wiesz, zapłać brakującą kwotę. Musisz złożyć specjalny formularz w IRS za dany rok podatkowy (Forma 5329), który możesz wysłać w dowolnym momencie — nie musisz czekać do złożenia kolejnego zeznania podatkowego.
Jeśli chcesz poprosić o zwolnienie, musisz dołączyć pismo wyjaśniające błąd. Jeśli twoja prośba nie zostanie spełniona, płacisz karę.
Chociaż proces ten nie jest nadmiernie skomplikowany, możesz skonsultować się ze specjalistą podatkowym, aby upewnić się, że nie popełniasz więcej błędów przy obliczaniu brakującej kwoty. Może się okazać, że jest dużo papierkowej roboty, jeśli przegapiłeś wiele lat.
Kennetha Waltzera, planista finansowy z siedzibą w Los Angeles, miał klienta, który nie zdawał sobie sprawy, że odziedziczył IRA i przez pięć lat przegapił RMD. „Ignorował e-maile na ten temat” — mówi Waltzer. „Kiedy do nas przyszedł, sumowało się to do ponad 100,000 XNUMX $”.
Dla Katie St. Ores przesłanie na przyszłość będzie brzmiało: zrób to dobrze za pierwszym razem. W przyszłości przebaczenie może nie być takie łatwe. „Staram się być na bieżąco z terminowością przyjmowania przez moich klientów RMD” — mówi.
Więcej od MarketWatch
Źródło: https://www.marketwatch.com/story/did-you-forget-to-take-your-rmd-you-can-beg-forgivenessbut-maybe-not-for-much-longer-11673564219?siteid= yhoof2&yptr=yahoo