Opinia: Zapomnij o limicie 22,500 265,000 USD, niektórzy pracownicy mogą zwiększyć swoje oszczędności emerytalne z odroczonym opodatkowaniem do 2023 XNUMX USD w XNUMX r.

Połączenia IRS ogłosił niedawno nowe maksymalne poziomy składek emerytalnych na 2023 r., a większość ludzi skupia się na kwocie dozwolonej za odroczenia pracowników w planie 401(k), która wyniesie 22,500 7,500 USD, z dodatkowymi 50 USD dla osób w wieku 6,500 lat i starszych. W przypadku tradycyjnych IRA i Roths jest to 1,000 USD z dodatkowym XNUMX USD na nadrabianie zaległości.

Dostajesz się do większych liczb, gdy jesteś zarówno pracownikiem, jak i pracodawcą. Dla SEP IRA lub solo 401(k) plany, które są przeznaczone dla tych, którzy zgłaszają Załącznik C dla dochodów z samozatrudnienia, możesz odroczyć do całkowitego limitu dozwolonego zarówno dla pracownika, jak i pracodawcy, który wyniesie 66,000 2023 USD w 7,500 r. plus 265,000 USD składki wyrównawczej. W przypadku planów emerytalnych z równowagą gotówkową, typu planu o zdefiniowanych świadczeniach, który możesz skonfigurować dla siebie jako praktykujący samodzielnie, IRS mówi, że możesz odroczyć do XNUMX XNUMX USD. 

„Nie każdy może zaoszczędzić więcej na emeryturę, ale jeśli możesz to zrobić, zwiększa to kwotę, którą możesz schronić”, mówi Tom Balcom, certyfikowany doradca finansowy, który prowadzi 1650 Wealth Management w Lauderdale-by-the-Sea na Florydzie. i który korzysta z planu emerytalnego z saldem gotówkowym na własne oszczędności emerytalne. 

Wyższe limity dla lepiej zarabiających

Powodem, dla którego możesz mieć tak wysoki limit planów emerytalnych salda gotówkowego, jest to, że są one obliczane przez inny system niż standardowy 401(k). Plan określonych świadczeń koncentruje się na wysokości świadczenia i wykorzystuje obliczenia aktuarialne oparte na wieku i dochodach uczestnika, aby określić, jaka może być składka za dany rok. Tak więc osoba starsza zarabiająca dużo pieniędzy może odłożyć znacznie więcej niż osoba młodsza zarabiająca początkową pensję. 

Jeśli brzmi to skomplikowanie, to dlatego, że tak jest. Nie możesz samodzielnie wykonać obliczeń aktuarialnych, więc musisz zatrudnić zewnętrznego administratora za kilka tysięcy dolarów rocznie.

Indywidualni przedsiębiorcy, którzy wykonują ten ruch, zwykle rozważają to po przejściu kilku innych opcji planu. Mogą zacząć w młodszych latach z planem z niższą kwotą odroczenia, a następnie przełączyć się, gdy ich wiek i dochód uzasadnią wyższe liczby. 

Większość oczywiście w ogóle nie zaczyna. Tylko 13% osób samozatrudnionych uczestniczy w programie emerytalnym w porównaniu z 75% tradycyjnych pracowników, według analizy przeprowadzonej przez Pew Charitable Trusts.

Koniec gry z planem salda gotówkowego niekoniecznie polega na otrzymaniu płatności podobnej do renty, jak w przypadku emerytury. Twoje zarobki gromadzą się na koncie podobnym do 401(k), a większość użytkowników planuje przenieść środki na konto IRA po przejściu na emeryturę i samodzielnie zarządzać kontami. 

„Elastyczność przejścia na IRA jest świetna na dłuższą metę”, mówi Balcom. „Mogę zarabiać na życie dzięki strukturze portfela”.

Otwarcie i utrzymanie SEP IRA lub solo 401(k) jest dużo łatwiejsze. Na przykład możesz rozpocząć plan Single (k) Plus w Ubiquity Retirement + Savings za 350 USD, z miesięczną opłatą 35 USD i cyklicznymi opłatami inwestycyjnymi, mówi Chad Parks, założyciel i dyrektor generalny Emerytura wszechobecności + oszczędności. Możesz również uzyskać te plany od większości głównych domów maklerskich, takich jak Fidelity, Schwab i Vanguard, z funkcjami i kosztami różniącymi się w zależności od dostawcy.

W przypadku tych planów możesz wpłacić do maksymalnej kwoty 22,500 25 USD dozwolonej jako pracownik, a następnie możesz wpłacić więcej jako pracodawca. W przypadku SEP jest to 66,000% dochodu netto z samozatrudnienia do maksymalnego łącznego limitu 2023 401 USD na 66,000 rok. 2023, więc w większości przypadków okazuje się, że jest to wyższa kwota w dolarach niż SEP. 

Jeśli masz dodatkowe pieniądze, które chcesz wpłacić, pamiętaj, aby skoordynować je ze składkami, które ty i twój główny pracodawca wpłacacie na inne konta, mówi Sean Mullaney, planista finansowy i CPA z siedzibą w Woodland Hills w Kalifornii, i autor nowa książka o solo 401(k)s. „Ograniczenia dotyczą osoby, a nie planu” — mówi Mullaney. 

Mullaney oblicza, że ​​osiągnięcie maksymalnego poziomu 230,000(k) w 401 r. wymagałoby około 2023 174,000 USD w przychodach z Harmonogramu C. Dla tych, którzy składają wnioski w korporacji S, mogą maksymalnie osiągnąć 2 XNUMX USD zarobków W-XNUMX.

Jeszcze więcej ulg podatkowych

Ci, którzy najbardziej korzystają na tym podejściu, nadrabiają limit dochodu dla 20% Odliczenie kwalifikowanego dochodu biznesowego (QBI), który został wdrożony w 2018 r. w ramach ustawy o ulgach podatkowych i pracy. Limit ten wynosił 170,050 340,100 USD na pojedyncze filtry i 2022 XNUMX USD na wspólne filtry w XNUMX roku. 

„Wielu profesjonalistów o wyższych dochodach jest odciętych od tego”, mówi Mullaney. 

W tym miejscu w grę wchodzi planowanie podatkowe. Jeśli odłożysz dochód na tyle, aby zmieścić się poniżej limitu, możesz uzyskać dodatkowe 20% zniżki na podatek. 

„Gra staje się odliczeniem, odliczeniem, odliczeniem podczas pracy”, mówi Mullaney.

Wciąż jest czas, aby zmniejszyć dochód z 2022 r. I zaplanować odroczenie emerytury w ramach samozatrudnienia przed końcem tego roku. Jeśli skonfigurujesz rodzaj planu, który chcesz teraz, masz czas do ostatecznego rozliczenia podatkowego, aby wpłacić składki za 2022 r., A następnie możesz przejść do 2023 r. z nowymi wyższymi limitami.

Więcej od MarketWatch

Ten prosty, darmowy hack na iPhone'a może być najważniejszym krokiem w planowaniu finansów

Limit składek w wysokości 401(k) wzrośnie o prawie 10% w 2023 r., ale nie zawsze dobrym pomysłem jest maksymalne zwiększenie inwestycji emerytalnych

Nie masz 13 milionów dolarów? Dożywotnie zwolnienia z podatku od nieruchomości i darowizn na rok 2023 nadal mają dla Ciebie znaczenie.