Moja praca jest likwidowana i dostanę odprawę. Czy jest to uważane za dochód w przypadku limitów IRS na składki Roth IRA?

Moja firma będzie dopasowywać moje składki tylko do 6% wynagrodzenia, więc nie ma dodatkowego świadczenia wyrównawczego za wniesienie wkładu do limitu IRS. Przewiduję, że znalezienie nowej pracy może zająć trochę czasu, więc chcę zmaksymalizować swój wkład.

Czy moja odprawa jest uznawana za dochód w ramach limitów dochodów IRS dotyczących składek Roth IRA? Jeśli jestem poniżej limitu dochodów, czy są jakieś okoliczności, w których bardziej korzystne byłoby wpłacanie mniejszej kwoty na moje 401 (k) i wpłacanie czegoś na Roth IRA?

Co się stanie, jeśli wpłacę pełne 22,500 401 $ przed końcem mojej starej pracy, a następnie dostanę inną pracę przed końcem roku? Czy można wpłacić pieniądze na nowe konto XNUMX(k), aby uzyskać dodatkowe dopasowanie?

Strategiczne na zerwanie

Szanowny Strategicznie,

Przykro mi słyszeć o zbliżającym się zwolnieniu. Niestety, różowe slipy w niektórych branżach, ponieważ obawy przed recesją przesłaniają horyzont. Wiele pracownicy sektora technologicznego wiem to aż za dobrze. IBM
IBM,
-4.48%,
Firma badawcza Lam.
LRCX,
+ 1.91%
i SAPa
SOK ROŚLINNY,
-1.77%
to tylko niektóre z najnowszych dużych firm przycinanie personel.

Z drugiej strony, kodeks podatkowy zawiera opcje rozmieszczania i przechowywania pieniędzy pośród tych makroekonomicznych znaków zapytania. Ale niekoniecznie jest to proste zadanie, szczególnie teraz. „Próbujesz podejmować decyzje w obliczu niepewności, a to trudne”, powiedział Eric Bronnenkant, szef działu podatkowego w firmie doradczej Betterment.

Punktem wyjścia jest limit składek 401(k) w 2023 r., który wzrasta do $ 22,500. Składki uzupełniające pozwalają na dodatkowe 7,500 USD dla pracowników w wieku powyżej 50 lat limity dochodów wpłacać pieniądze na Roth IRA, które są finansowane z pieniędzy po opodatkowaniu. Osoby fizyczne muszą zarabiać mniej niż 153,000 228,000 USD, a pary małżeńskie składające wspólnie wniosek muszą zarobić XNUMX XNUMX USD, aby wpłacić cokolwiek na te konta, mówią przepisy IRS.

IRS dotyczy odprawy jako wynagrodzenie dodatkowe, i podlega zaliczeniu na podatek dochodowy oraz podatkom od wynagrodzeń. „Ogólnie rzecz biorąc”, pieniądze z odpraw wliczają się do limitów dochodów Roth IRA, powiedział Nilay Gandhi, starszy doradca majątkowy w Vanguard – „chyba że odprawa jest wyraźnie wykluczona przez pracodawcę, a pracownik powinien zapytać swojego pracodawcę, czy będzie to uważane za podlegające opodatkowaniu dochód czy nie”.

Nawet jeśli pensja plus odprawa wykluczają cię z rywalizacji o bezpośrednie składki Roth IRA, Bronnenkant zauważył, że nadal możesz mieć potencjalną opcję „tylne drzwiKonwersja Roth IRA, pomimo twoich dochodów.

Pytasz, ile możesz przelać na nowy plan 401 (k), jeśli masz już maksymalne składki u obecnego pracodawcy. Odpowiedzią jest 0 dolarów, powiedział Bronnenkant, ponieważ IRS nie pozwoli ludziom dodawać więcej pieniędzy do nowego planu po osiągnięciu maksymalnego rocznego limitu składek gdzie indziej. „Warto zauważyć, że to, co nie jest agregowane, to składki pracodawcy” – powiedział.

Nic nie stoi na przeszkodzie, aby nowy pracodawca wpłacił własne składki za 2023 r. na twoje nowe, lśniące konto 401 (k), nawet jeśli nie możesz dodać więcej za rok, powiedział Gandhi.

Jest to coś, o co należy zapytać potencjalnych pracodawców, powiedział Gandhi. „To jest powód, dla którego zasady planu są tutaj tak ważne. Zasady planu będą określać, jakie składki będą wpłacane przez pracowników i co zamierza zrobić pracodawca” – powiedział. Więcej informacji na temat zasad dotyczących składek pracodawców zawiera felietonistka inwestycyjna MarketWatch, Beth Pinsker tutaj.

Następnie pojawia się pytanie, czy istnieją scenariusze, w których bardziej pomocne jest wpłacanie mniejszej ilości pieniędzy do obecnego 401 (k) i bardziej bezpośrednich składek na Roth IRA. ty mógłby włóż całe 22,500 401 $ do swojego XNUMX (k), mówisz, ale chcesz wiedzieć, czy powinien.

Wstrzymanie składek 401 (k) może dać ci szansę na więcej pieniędzy dopasowanych przez pracodawcę na nowym koncie, powiedział Bronnenkant. To zakłada, że ​​nowa praca nadchodzi w tym roku (i mam nadzieję, że tak jest). „Ten scenariusz wymaga wglądu w przyszłość, którego możesz nie mieć dzisiaj” – zauważył.

Wlewanie większej ilości pieniędzy w Roth IRA może być sposobem na ustanowienie źródła pieniędzy, które służy jako konto emerytalne, ale także fundusz oszczędnościowy na potencjalną burzę.

„Składki mogą zostać zwolnione z podatków i kar w dowolnym momencie, więc mogą służyć jako fundusz awaryjny, gdy rosną”, powiedział Gandhi.

Jeśli wypłaty przekraczają składki, mogą wystąpić podatki i kary dla osoby poniżej 59 ½ roku życia, Vanguard zauważa. W tradycyjnych kontach IRA podatki i kary nakładane są na wypłaty składek przed ukończeniem 59 i pół roku życia.

Wśród mnóstwa prognoz ekonomicznych na 2023 rok, Vanguard przewiduje 90% szans na recesję w Stanach Zjednoczonych. Ale prawdopodobnie byłaby to część światowej recesji, która byłaby „skromna”, według głównego ekonomisty globalnego giganta zarządzania aktywami.

Ta awaryjna gotówka może okazać się „bardzo ważna”, jeśli minie trochę czasu, zanim pojawi się kolejna praca, powiedział Gandhi.

W marcu, jak będzie wyglądać gospodarka i rynek pracy? Czy istnieje miękkie, nawet miękki, lądowanie? Nadchodząca recesja? Wszyscy chcielibyśmy mieć więcej pewności. „Podejmujesz najlepszą możliwą decyzję na podstawie informacji, które znasz w tym czasie” – powiedział Bronnenkant.

Masz pytanie podatkowe? Napisz do mnie na: [email chroniony]

Dziękuje za przeczytanie. Chcę pomóc Ci spojrzeć szerzej na kwestie, które wpływają na Twoje podatki. Nie oferuję porad podatkowych, tylko próbuję przyjrzeć się, co zawirowanie przepisów podatkowych i warunków ekonomicznych może oznaczać dla twojego portfela.

Jestem tu dla czytelnika, który z rezygnacją podchodzi do swoich podatków. Po prostu nie interesujesz się podatkami, rozumiem. Kiedyś byłem tym facetem. Pod żargonem myśl o swoich podatkach jak o labiryncie — z pieniędzmi na końcu. Albo pułapka, której musisz unikać.