Maksymalizujesz plan 401(k). masz w pracy każdego roku? Czy nadal masz pieniądze na oszczędzanie i inwestycje po wpłaceniu maksymalnej kwoty na 401 (k) i być może IRA lub dwa? Jeśli tak, możesz rozważyć wniesienie wkładu do planu odroczonych wynagrodzeń dla kadry kierowniczej. Plan odroczonych wynagrodzeń dla kadry kierowniczej umożliwia pracownikom o wysokich dochodach odłożenie płacenia podatków od części ich dochodów do czasu przejścia na emeryturę. Oto jak to działa.
Jeśli potrzebujesz profesjonalnej pomocy w znalezieniu najmądrzejszego sposobu na zbudowanie oszczędności, Darmowe narzędzie do dopasowywania SmartAsset może pomóc w znalezieniu doradcy finansowego.
Zdefiniowano plany odroczonych wynagrodzeń dla kadry kierowniczej
Plan odroczonych wynagrodzeń kadry kierowniczej umożliwia pracodawcom odroczenie części dochodów kadry kierowniczej, tak aby płacili od niej podatek później, gdy zaczną się z niej wycofywać. Uczestnictwo w planie odroczonych wynagrodzeń kadry kierowniczej pozwala dyrektorowi chronić część swoich dochodów przed podatkami do czasu, aż w późniejszym czasie znajdą się w niższym przedziale podatkowym, zwykle na emeryturze.
Uczestnicy planu odroczonych wynagrodzeń dla kadry kierowniczej muszą zdecydować, kiedy rozpocząć pobieranie wypłat, gdy zapiszą się do planu. W zależności od wieku, w którym się zapisujesz, przewidywanie właściwej daty przejścia na emeryturę może być trudne. Im dłuższy okres czasu między zapisaniem się do planu a przejściem na emeryturę, tym trudniej jest przewidzieć datę przejścia na emeryturę. Wielu uczestników wybiera datę przejścia na emeryturę przypadającą pod koniec lat 60. indywidualne plany emerytalne (IRA).
Podczas pierwszej rejestracji konieczne jest również określenie sposobu dystrybucji. Musisz określić, że chcesz wypłaty ryczałtowej lub równych płatności przez określoną liczbę lat. Jeśli chcesz zmienić, kiedy i w jaki sposób będziesz pobierać wypłaty z planu odroczonych wynagrodzeń dla kadry kierowniczej, jest to trudne. Być może będziesz musiał poczekać nawet pięć lat, zanim zmiana zostanie odzwierciedlona w warunkach Twojego planu.
Oferowanie pracownikom dostępu do planu odroczonych wynagrodzeń dla kadry kierowniczej jest cenną korzyścią pracowniczą. Posiadanie takiego planu może przyciągnąć dobrze wykwalifikowanych menedżerów. Może także powstrzymywać kadrę kierowniczą od odejścia i podjęcia pracy u konkurencji, ponieważ straciliby możliwość wnoszenia wkładów w przyszłości.
Rodzaje i kategorie planów odroczonych wynagrodzeń
Istnieją dwa rodzaje planów odroczonych wynagrodzeń. The kwalifikowany plan musi być zgodny z przepisami Ustawy o emeryturach pracowniczych i zabezpieczeniu dochodów (ERISA). Kwalifikowane plany obejmują 401 (k), 403 (b) i Plany 457. Plany te muszą być oferowane wszystkim pracownikom. Istnieje również ograniczenie co do tego, ile możesz wnieść każdego roku w ramach kwalifikowanych planów. Plany odroczonych wynagrodzeń dla kadry kierowniczej są plany niekwalifikowane lub NQDC. Zasady nie są tak surowe dla tych planów, jak dla planów kwalifikowanych.
Istnieją cztery kategorie planów odroczonych wynagrodzeń dla kadry kierowniczej. Obniżenie wynagrodzenia i plany odroczenia premii są bardzo podobne określone plany składkowe. SERPs a plany dodatkowych świadczeń są finansowane przez pracodawcę i działają podobnie programy określonych świadczeń.
Plusy i minusy planów odroczonych wynagrodzeń dla kadry kierowniczej
Istnieje kilka istotnych różnic pomiędzy tymi planami. Poniżej przedstawiono niektóre zalety planu odroczonych wynagrodzeń kadry kierowniczej. Pamiętaj tylko, że nie jest to lista wyczerpująca:
Istnieją limity składek każdego roku dla 401(k), ale nie dla planu odroczonych wynagrodzeń, chyba że istnieją limity planu.
Jeśli masz 72 (k), musisz rozpocząć pobieranie składek w wieku 401 lat. W przypadku odroczonego wynagrodzenia nie jest to konieczne.
Jeśli dyrektor zarabia dużo i chce odłożyć większą część swoich dochodów na potrzeby bieżących celów podatkowych, pozwala na to plan odroczonych wynagrodzeń.
Plany odroczonych wynagrodzeń kadry kierowniczej można dostosować do określonych kategorii pracowników.
Oto niektóre wady planu odroczonych wynagrodzeń kadry kierowniczej:
Jeśli firma, w której jesteś zatrudniony bankrutuje, fundusze 401(k) są chronione. Nie dotyczy to funduszy w planie odroczonych wynagrodzeń dla kadry kierowniczej. Możesz przyjąć 100% straty.
Możesz otrzymywać świadczenia z tytułu trudnej sytuacji finansowej w dowolnym momencie po ukończeniu 59.5 roku życia, jeśli posiadasz dokument 401(k). Musisz przestrzegać harmonogramu dystrybucji ustalonego podczas rejestracji w planie odroczonych wynagrodzeń dla kadry kierowniczej.
Jeśli stracisz pracę, możesz przelać pieniądze z konta 401(k) na konto IRA lub na plan 401(k) sponsorowany przez nowego pracodawcę. Właściciel planu odroczonych wynagrodzeń nie ma możliwości przeniesienia.
Właściciel 401(k) może zaciągnąć pożyczkę z konta. Plany odroczonego wynagrodzenia dla kadry kierowniczej nie pozwalają na pożyczki.
Zwykle nie masz tak wielu inwestycji do wyboru, jak w przypadku 401 (k).
Podjęcie decyzji w sprawie programu odroczonych wynagrodzeń dla kadry kierowniczej
Zanim zdecydujesz się zainwestować w plan odroczonych wynagrodzeń dla kadry kierowniczej, rozważ następujące pytania:
Czy regularnie wpłacasz całą kwotę na tradycyjne konta emerytalne? Jeśli odpowiedź brzmi „tak”, być może warto to rozważyć.
Jakiego rodzaju dystrybucji oczekujesz od planu odroczonych wynagrodzeń dla kadry kierowniczej? Planuje to wypłacać wypłaty ryczałtowe nie zawsze są tak korzystne, jak plany oferujące dystrybucje przez wiele lat.
Czy firma jest zabezpieczona finansowo? Przed inwestycją warto określić stabilność finansową swojej firmy. Starsze, ugruntowane firmy mogą być bezpieczniejsze niż start-upy.
Jaki rodzaj inwestycji jest dostępny w ramach planu? Niektóre plany oferują stałą lub zmienną stopę zwrotu w ramach planów odroczonych wynagrodzeń. Inne oferują szereg możliwych inwestycji w inne inwestycje, takie jak akcje.
Jaka jest moja sytuacja podatkowa i inwestycyjna? Najpierw sprawdź, czy masz dochód do dyspozycji, aby zainwestować w plan. Następnie sprawdź, jak wpłynie to na Twoją sytuację podatkową.
Bottom Line
Plany odroczonych wynagrodzeń dla kadry kierowniczej to doskonały sposób na przyciągnięcie i zatrzymanie kadry kierowniczej o wysokich dochodach, ponieważ nie mogą oni przenieść swoich składek i zatrzymać ich po przejściu na emeryturę. Jeśli jesteś dyrektorem, zapoznaj się z tymi planami przed dokonaniem inwestycji, łącznie z zaletami i wadami. Jeśli po wyczerpaniu limitu tradycyjnych opcji konta emerytalnego nadal potrzebujesz dochodu chronionego podatkowo, ten plan może być Twoim rozwiązaniem, jeśli Twoja firma jest stabilna finansowo.
Wskazówki dotyczące emerytury
Planowanie emerytury jest złożone, dlatego warto zaangażować doradcę finansowego podczas pracy nad różnymi jego aspektami. Znalezienie wykwalifikowanego doradcy finansowego nie musi być trudne. Darmowe narzędzie SmartAsset dopasowuje Cię do trzech doradców finansowych w Twojej okolicy i możesz bezpłatnie przeprowadzić wywiad z doradcami, aby zdecydować, który z nich jest odpowiedni dla Ciebie. Jeśli jesteś gotowy, aby znaleźć doradcę, Zacznij teraz.
Użyj Kalkulator emerytalny SmartAsset oszacować, ile pieniędzy będziesz potrzebować na emeryturze. Pomoże ci to ustalić, czy powinieneś zainwestować w program odroczonych wynagrodzeń dla kadry kierowniczej.
Źródło zdjęcia: ©iStock.com/PeopleImages, ©iStock.com/EXTREME-PHOTOGRAPHER, ©iStock.com/metamorworks
Post Plany odroczonych wynagrodzeń dla kadry kierowniczej pojawiła się najpierw na Blog SmartAsset.
Źródło: https://finance.yahoo.com/news/ive-maxed-401-k-plan-140004329.html