Świat inwestowanie jest rozległy, ekscytujący i często kosztowny dla indywidualnych traderów. Czasami napotkasz okazję inwestycyjną, której nie chcesz przegapić, ale nie możesz sobie na to pozwolić. Na szczęście możesz pożyczyć od swojego brokera środki niezbędne do nabycia aktywów i zapłacić marżę za pożyczkę. Ponadto możesz odliczyć koszty handel na marży z twoich podatków, co pozwala ci zmniejszyć obciążenia podatkowe podczas handlu aktywami, których nie masz możliwości finansowych, aby kupić na własną rękę. Oto szczegóły dotyczące marży i sposobu odliczenia kosztów od podatków.
Rozważ współpracę z sprawdzony doradca finansowy omówić, czy inwestycja ma dla Ciebie sens, a jeśli tak, to w jaki sposób możesz odliczyć marżę od podatku.
Co to jest oprocentowanie depozytu zabezpieczającego?
Odsetki od depozytu zabezpieczającego to kwota, którą inwestor płaci, pożyczając od nich pieniądze pośrednik aby kupić składnik aktywów. Innymi słowy, jeśli nie możesz sobie pozwolić na inwestycję, możesz wziąć pożyczkę od swojej firmy maklerskiej, aby ją kupić.
Podobnie jak zaciągnięcie pożyczki od A tradycyjny bank, pożyczka zabezpieczająca udzielona przez twojego brokera jest naliczana. W rezultacie handel na marży prowadzi do wypłaty odsetek, nawet jeśli Twoja inwestycja nie przynosi zysków.
Jak obliczyć odsetki od depozytu zabezpieczającego?
Stopy procentowe wśród wszystkich rodzajów branż wahają się, a marża procentowa nie jest wyjątkiem. Firma inwestycyjna, z której usług korzystasz, kwota pożyczki i szybkość sprzedaży aktywów po zakupie będą miały wpływ na stopę procentową.
Aby obliczyć koszty odsetek od marży, mnożysz pożyczkę przez stopę procentową i dzielisz wynik przez 360 (liczba, której firmy inwestycyjne używają przez kilka dni w roku). Na koniec pomnóż wynik przez liczbę dni, przez które planujesz przetrzymywać aktywa.
Załóżmy na przykład, że pożyczasz 20,000 XNUMX $ na zakup stany magazynowe. Twoja firma maklerska nalicza efektywną stopę procentową w wysokości 7.5% i wierzysz, że najwięcej zyskasz, sprzedając akcje po przetrzymaniu ich przez tydzień.
Tak więc obliczasz odsetki od marży, najpierw mnożąc kwotę pożyczki przez stopę procentową:
$ 20,000 x 0.075 = $ 1,500
Następnie podziel wynik przez 360:
1,500/360 $ = 4.16 $, czyli ile odsetek naliczasz dziennie, gdy pożyczka obowiązuje.
Na koniec pomnóż dzienną opłatę odsetkową przez liczbę dni, przez które posiadasz aktywa:
4.16 USD × 7 dni = 29.12 USD
Dlatego jeśli handlujesz na marży i kupujesz akcje za 20,000 29.12 USD, zapłacisz XNUMX USD odsetek za marżę, sprzedając akcje tydzień później (siedem dni).
Czy odsetki od marży podlegają odliczeniu od podatku?
Odsetki od marży można odliczyć od podatku, jeśli wyszczególnić swoje odliczenia. Ponadto nie możesz odliczyć więcej odsetek od depozytu zabezpieczającego niż Twoje dochód z inwestycji netto. Dlatego musisz otrzymać dochód netto, łącząc odsetki podlegające opodatkowaniu, wypłaty dywidendy i krótkoterminowe zyski kapitałowe, aby otrzymać odliczenie podatkowe z tytułu odsetek marży zapłaconych w tym samym roku podatkowym.
Innymi słowy, nie kwalifikujesz się do odliczenia odsetek od depozytu zabezpieczającego, jeśli skorzystasz z tej opcji odliczenie standardowe przy składaniu podatków lub zapłacić 0 USD odsetek marży w roku podatkowym. Nie kwalifikujesz się również, jeśli nie otrzymałeś żadnego dochodu netto z inwestycji w roku podatkowym.
Wreszcie, możesz przenieść odsetki marżowe na przyszłe lata podatkowe. W rezultacie odsetki marży z poprzednich lat podatkowych mogą stanowić odliczenie podatkowe w bieżącym roku podatkowym. Pamiętaj, że musisz wyszczególnić swoje potrącenia i mieć dochód z inwestycji netto większy niż 0 USD, aby zastosować potrącenia z tytułu marży.
Limity odliczenia podatku od marży
Twój dochód z inwestycji netto ograniczy odliczenie podatku od marży za bieżący rok podatkowy. Załóżmy na przykład, że Twoje inwestycje dały Ci dochód z inwestycji netto w wysokości 1,000 USD i masz 5,000 USD odsetek marży do odliczenia od podatków. Możesz jednak odliczyć tylko do wysokości dochodu z inwestycji netto za rok (1,000 USD). W związku z tym możesz odliczyć 1,000 USD odsetek marży na tegoroczne podatki i przenieść pozostałe 4,000 USD na przyszłe lata.
Bottom Line
Marża procentowa to koszt pożyczenia pieniędzy od twojego brokera w celu zainwestowania w akcje, więzy i inne aktywa, na które cię nie stać. Możesz odliczyć odsetki marżowe od swoich podatków, wyszczególniając swoje potrącenia i odejmując koszty odsetek marży od dochodu z inwestycji netto.
Prawo podatkowe ogranicza sposób stosowania odliczeń odsetek od marży. W szczególności nigdy nie możesz odliczyć więcej niż zarobiłeś na inwestycjach w danym roku podatkowym. Jednak wszelkie odsetki marżowe, których nie odliczysz od podatków, mogą obowiązywać w przyszłych latach. W rezultacie handel na marży może stworzyć korzyść podatkową i okazję do zakupu dochodowego składnika aktywów, na który inaczej nie byłoby Cię stać.
Wskazówki dotyczące odliczeń podatku od odsetek od marży
Źródło zdjęcia: ©iStock.com/AmnajKhetsamtip, ©iStock.com/FG Trade, ©iStock.com/Andrii Dodonov
Post Czy odsetki od marży podlegają odliczeniu od podatku? pojawiła się najpierw na Blog SmartAsset.
Źródło: https://finance.yahoo.com/news/margin-interest-tax-deductible-140004836.html