Czy 401 (k) lub 403 (b) jest lepsze dla nauczyciela? Jaka jest różnica?

Ogólnie, 401 (k) planów i 403 (b) plany są bardzo podobne — oba są zdefiniowany wkład plany emerytalne oferowane pracownikom przez pracodawców. Podstawową różnicą między nimi jest rodzaj pracodawcy, który zazwyczaj je sponsoruje, oraz opcje inwestycyjne.

Plan 403(b) jest oferowany pracownikom organizacji zwolnionych z podatku, takich jak organizacje charytatywne i szkoły publiczne. Plany 401(k) mogą być przyjmowane zarówno przez organizacje zwolnione z podatku, jak i organizacje nastawione na zysk.

Jeśli Twój pracodawca oferuje zarówno 401(k), jak i 403(b), możesz zdecydować się na uczestnictwo w jednym lub obie-Jeśli dozwolone. Jeśli jesteś wśród tych, którzy mają wybór, musisz zrozumieć szczegóły działania każdego planu i ich kluczowe różnice, takich jak opcje inwestycyjne, aby zdecydować, co jest dla Ciebie najlepsze. To samo dotyczy sytuacji, gdy pracujesz dla różnych pracodawców i masz dostęp do obu opcji.

Plany 401(k) i 403(b): podobieństwa

Oba są ulgi podatkowe plany emerytalne. Zyski i zwroty rosną z odroczonym podatkiem do momentu wypłaty. W przypadku kont Rotha – co może być dodatkową cechą obu typów planów – kwalifikowane dystrybucje są wolne od podatku.

Limity fakultatywnych odroczonych składek są takie same dla każdego. Maksimum na rok 2022 podatek odroczony dozwolony planowy wkład odroczony wynosi 100% odszkodowania do 20,500 22,500 USD (wzrost do 2023 XNUMX USD w XNUMX r.).

Uczestnicy, którzy do końca roku ukończą co najmniej 50 lat, mogą wpłacić dodatkowe 6,500 USD na rok 2022 (wzrost do 7,500 USD na rok 2023), co jest znane jako wkład wyrównujący.

Pracodawcy mogą również zdecydować się na wykonanie pasujące składki i / lub składki nieobowiązkowe, chociaż jest to zazwyczaj mniej powszechne w przypadku 403 (b) niż 401 (k) s.

Aby móc dokonywać wypłat, pracownicy muszą spełniać określone wymagania, takie jak popadnięcie w trudną sytuację finansową lub osiągnięcie wieku 59 roku. Wypłaty przed ukończeniem 59½ roku życia podlegają 10% karze za wcześniejszą dystrybucję, chyba że ma zastosowanie wyjątek. Nie ma kary, gdy osiągną wiek 59½.

Oba plany mogą oferować pożyczki pracownikom, ale to od pracodawcy zależy, czy zdecyduje się udostępnić pożyczki.

Plany 401 (k) i 403 (b): Różnice

Kluczową różnicą między planami 401(k) i 403(b) są dostępne opcje inwestycyjne. Chociaż pracodawca może ograniczyć opcje inwestycyjne zgodnie z 401(k), może zezwolić na szeroki zakres inwestycji, w tym akcje, obligacje i fundusze inwestycyjne.

W przypadku 403(b) opcje inwestycyjne zależą od rodzaju konta 403(b) w ramach planu 403(b). W przypadku 403(b)(1) tak renty, dla 403(b)(7) to fundusze wspólnego inwestowania, a 403(b)(9) plany kościelne pozwalają na szersze opcje inwestycyjne.

Trochę historii — 403(b) były kiedyś ograniczone do rent, zwanych również opodatkowane renty chronione, ale to ograniczenie zostało zniesione w 1974 r., dopuszczając jako opcję konta 403 (b) (7). Te konta 403(b)(7) są zwykle dostępne w firmach maklerskich.

Inną różnicą jest to, że niektóre plany 403 (b) zezwalają na dodatkowe fakultatywne odroczone składki dla pracowników z 15 lub więcej latami pracy, opcja niedostępna w ramach planów 401 (k). Zgodnie z tym przepisem, jeśli jest to dozwolone w planie 403(b), możesz wpłacić dodatkową kwotę do 3,000 15,000 USD rocznie, z zastrzeżeniem limitu dożywotniego 50 XNUMX USD. I w przeciwieństwie do innych przepisów nadrabiających zaległości w planie emerytalnym, nie musisz mieć ukończonych XNUMX lat, aby skorzystać z tego świadczenia.

Co zrobić, jeśli zaoferowano Ci oba rodzaje planów?

Jeśli masz dostęp zarówno do 401(k), jak i 403(b), powinieneś rozważyć zalety i wady każdego z nich. Zastanów się nad dostępnymi opcjami inwestycyjnymi, czy Twój pracodawca płaci odpowiednie składki i czy możesz wpłacać dodatkowe składki wyrównawcze, które nie są dostępne w ramach 401 (k). W zależności od szczegółów dostępnych planów, sensowne może być wybranie jednego zamiast drugiego lub wniesienie wkładu w oba.