IRS twierdzi, że nie będzie opodatkowywał zwrotu podatku klasy średniej w Kalifornii

Spokojnie, Kalifornijczycy — zwrot podatku klasy średniej, który otrzymałeś w zeszłym roku, nie będzie podlegał podatkom federalnym.

Urząd Skarbowy wydał długo oczekiwane wskazówki W piątek po południu, mówiąc, że „zdecydował, że nie będzie kwestionował opodatkowania płatności związanych z ogólną opieką społeczną i pomocą w przypadku klęsk żywiołowych”. Agencja stwierdziła, że ​​zwrot podatku klasy średniej w Kalifornii należy do tej kategorii, podobnie jak płatności w 16 innych stanach.

Według IRS nie będziesz musiał zgłaszać płatności jako dochodu w zeznaniu podatkowym za 2022 rok. Odbiorcy mogą więc zignorować federalny formularz 1099-MISC wysłany w zeszłym miesiącu przez stanową Radę ds. Podatków Franczyzowych.

Księgowi w całej Kalifornii narzekali od tygodni na odmowę IRS wyjaśnienia tej kwestii. A w czwartek, wewnętrzny adwokat podatników IRS dodał swój głos blogu.

„Dawanie podatnikom wyboru między czekaniem na złożenie deklaracji i otrzymaniem zwrotu lub złożeniem deklaracji teraz, gdy IRS może później stwierdzić, że jest niedokładne, jest nie do przyjęcia” – powiedział National Taxpayer Advocate. Adwokat jest niezależnym działem w ramach IRS, który pomaga podatnikom rozwiązywać problemy z agencją.

„Był to znany problem, który miał konsekwencje dla dziesiątek milionów podatników, osób przygotowujących deklaracje podatkowe (którzy nadal przygotowują większość federalnych deklaracji podatkowych) i twórców oprogramowania podatkowego. Brak zidentyfikowania i rozwiązania tego problemu przed sezonem składania wniosków sugeruje, że ktoś lub wszyscy spali przy przełączniku”.

Chociaż IRS opublikował kilka poradników na temat zawiłości federalnego kodeksu podatkowego, wahał się przed wyjaśnieniem, w jaki sposób kalifornijskie gospodarstwa domowe powinny traktować 200 do 1,050 dolarów, które otrzymały ze stanowego zwrotu podatku klasy średniej. Zamieszanie wynikało z faktu, że płatności nie były w rzeczywistości zwrotami podatków, ale były tylko (z braku lepszego określenia) jałmużną. Gdyby były to zwroty podatków, federalni uznaliby je za dochód podlegający opodatkowaniu tylko dla odbiorców, którzy wyszczególnią swoje odliczenia i odpiszą podatki stanowe.

Historia jest kontynuowana

I chociaż płatności były finansowane z federalnych dolarów przeznaczonych na pomoc w związku z COVID-19, nie były one wyraźnie ukierunkowane na pomoc osobom dotkniętym pandemią – oznaczenie, które zwolniłoby ich z podatków federalnych. Zamiast tego Kalifornia naliczyła pieniądze jako ulga od wysokich cen benzyny w stanie.

W zeszłym tygodniu IRS wezwał podatników, którzy nie byli pewni, jak potraktować te płatności wstrzymaj się ze zgłoszeniem ich federalnych deklaracji, obiecując zapewnić jasność przynajmniej niektórym podatnikom w tym tygodniu.

Matthew Frankel, certyfikowany planista finansowy i współpracownik The Witryna finansowa Motley Fool, powiedział, że 17 stanów, które przyznały jakiś rodzaj rabatu w zeszłym roku, zazwyczaj wykorzystywało federalne pieniądze na pomoc COVID, aby je zapłacić. Deklarowanym celem pomocy była jednak zwykle pomoc gospodarstwom domowym w radzeniu sobie z inflacją, powiedział Frankel.

Powiedział, że tego rodzaju rabaty powinny być zwolnione z podatków federalnych, ponieważ podlegają „ogólnemu wykluczeniu z opieki społecznej”. Ta kategoria obejmuje płatności dokonywane przez stan na rzecz ogółu społeczeństwa, takie jak czeki, które Kalifornia wysłała gospodarstwom domowym o niskich i średnich dochodach w 2021 r. Bodziec złotego stanu program.

W piątkowych wskazówkach IRS stwierdził, że ustalenie, czy płatność mieści się w kategoriach zwolnionych z podatku w ramach ogólnej opieki społecznej lub pomocy w przypadku klęsk żywiołowych, było „złożonym dochodzeniem opartym na faktach, które zależy od wielu czynników”.

Biorąc pod uwagę zarówno charakter płatności, jak i potrzebę podatników „pewności i jasności”, IRS powiedział, że „nie będzie kwestionował traktowania płatności z 2022 r. Jednym z powodów, jak stwierdzono, był „fakt, że ogłoszenie stanu wyjątkowego związanego z pandemią kończy się w maju 2023 r., co czyni ten problem tylko w roku podatkowym 2022”.

Większość Kalifornijczyków otrzymała zwrot podatku od klasy średniej w 2022 r., ale niektóre płatności zostały zrealizowane w tym roku.

Stanowa Rada ds. Podatków Franczyzowych poinformowała, że ​​Kalifornia nie będzie opodatkowywać płatności. Nie zawierał żadnych wskazówek, czy pieniądze będą podlegać podatkom federalnym.

H&R Block nie czekał, aż IRS zejdzie z ogrodzenia, powiedział Frankel; usługa traktuje zwrot podatku klasy średniej jako zwolniony z podatków federalnych i nie czeka na złożenie deklaracji. Podobnie, powiedział, oprogramowanie TurboTax firmy Intuit traktuje płatności jako zwolnione z podatku.

Specjaliści podatkowi twierdzą, że Kalifornijczycy powinni składać swoje deklaracje tak szybko, jak to możliwe. To dlatego, że około 75% gospodarstw domowych ma obowiązek zwrotu pieniędzy – średnia wynosiła nieco ponad 3,000 dolarów w zeszłym roku — a im dłużej zwlekają z wnioskiem, tym dłużej pożyczają federalnym pieniądze bez odsetek. Co gorsza, niektórzy doradcy podatkowi ostrzegają, że im później złożysz wniosek, tym większe ryzyko, że oszust użyje skradzionego numeru ubezpieczenia społecznego, aby spróbować ubiegać się o zwrot przed tobą.

Ta historia pierwotnie ukazał się w Los Angeles Times.