Jestem w wieku powyżej 72 lat. Jak uniknąć ugryzienia przez podatek RMD?

Mam więcej niż 72 lata. Co mogę zrobić, aby uniknąć wymaganego podatku od minimalnej dystrybucji (RMD)? Mam stały strumień innych dochodów.

-Berniego

Rachunki z odroczonym podatkiem, takie jak 401(k)s i tradycyjne indywidualne konta emerytalne (IRA), są potencjalnie świetnymi narzędziami oszczędzania na emeryturę. Ale przychodzą z dołączonymi sznurkami.

Odraczając podatki na tych rachunkach, tworzysz partnerstwo z IRS. To jak zaciągnięcie kredytu hipotecznego w banku na zakup domu – z tym, że IRS nie zobowiąże się do tego, jaka będzie „oprocentowanie” i nagle wyczerpie się cierpliwość, gdy skończysz 72 lata.

Zgodnie z obowiązującym prawem podatkowym 72 to wtedy wymagane minimalne dystrybucje (RMDs) zaczynać. Oznacza to, że posiadacze kont muszą rozpocząć dystrybucję i płacenie podatków od salda swoich kont.

W rezultacie powszechna jest kwestia unikania płacenia podatków na RMD. Zapoznaj się ze strategiami, które możesz zastosować, aby złagodzić reperkusje podatkowe RMD.

A doradca finansowy może pomóc Ci zrozumieć, jak zarządzać skutkami podatkowymi Twoich RMD. 

Prawidłowo weź RMD

Bez względu na wiek, istnieją proaktywne kroki, które możesz podjąć, aby przygotować się na podatek RMD.

Pierwszym krokiem jest upewnienie się, że istnieje plan dystrybucji wymaganej kwoty każdego roku. Warto to podkreślić, ponieważ kary za brakujące RMD wynoszą aż 50% niewypłaconej kwoty.

Zanim zaczniesz martwić się o unikanie ugryzienia podatku dochodowego, ważne jest, aby upewnić się, że nie dodasz obrażeń do kontuzji poprzez nałożenie kar.

Określ, ile wypłacić w RMD

Dwa najważniejsze pytania, na które należy odpowiedzieć każdego roku w przypadku RMD, to:

1. Które konta wymagają RMD?

2. Ile jest wymagane z każdego konta?

Ludzie rzadko są zaskoczeni drugim pytaniem. Ale pierwsze pytanie jest często zaniedbywane. Rachunki odroczone w podatku są kontami indywidualnymi, a RMD nie mogą być pokryte dla jednego małżonka poprzez pobranie wypłaty z konta innego małżonka.

Każdy, kto ma wiele kont z odroczonym podatkiem, musi mieć pewność, skąd pochodzą wypłaty.

Historia jest kontynuowana

Aby skomplikować sprawy, jeśli dana osoba ma wiele IRA, może obliczyć całkowitą RMD na wszystkich kontach, a następnie wziąć tę dystrybucję z jednego konta, aby spełnić wymóg na rok. Ale jeśli ta sama osoba ma wiele kont 401(k), pieniądze muszą być rozdzielone oddzielnie z każdego konta. Nie ma agregacji.

Jeśli masz tylko jedno konto IRA lub 401 (k), możesz skupić się na kwocie do rozdysponowania. Ale może warto zadać więcej pytań przed podjęciem działania, jeśli zaangażowanych jest wiele kont.

Kwota do wypłaty jest oparta na oczekiwanej długości życia IRS i obliczana na podstawie salda rachunków 31 grudnia podlegających RMD.

Po upływie tej daty ustalana jest dystrybuowana kwota, a nacisk kładzie się na minimalizację podatku, który będzie należny od wypłaty.

Rozważ kwalifikowane dystrybucje charytatywne

Najskuteczniejszym sposobem obniżenia tego podatku jest dokonanie kwalifikowana dystrybucja charytatywna, znana również jako QCD. Ten przepis kodeksu podatkowego umożliwia posiadaczom rachunków dystrybucję środków bezpośrednio z ich IRA do kwalifikowanej organizacji charytatywnej, usuwając dystrybucję z dochodu podlegającego opodatkowaniu.

Dystrybucje muszą płynąć bezpośrednio do organizacji charytatywnej. Jeśli środki trafią najpierw na konto bankowe podatnika, dystrybucja podlega w pełni opodatkowaniu, a potencjalna korzyść zostaje utracona.

Zaletą korzystania z tej strategii jest to, że usuwa ona również dystrybucję z skorygowanego dochodu brutto (AGI) podatnika, który jest kluczową liczbą przy określaniu, jak drogie są składki Medicare dla podatnika.

Masz ponad 72 lata, więc następny fragment nie będzie miał zastosowania. Ale dla czytelników, którzy nie osiągnęli tego wieku, ważne jest, aby zwrócić uwagę na dodatkową zaletę QCD. Rozkładów tych można dokonać począwszy od wieku 70 i 1/2 roku życia i zmniejszą one całkowite saldo używane do obliczania RMD. W rezultacie zmniejszą kwotę RMD w przyszłych latach i związanych z nimi podatków.

Konto dla Twojego strumienia dodatkowego dochodu

Aby QCD stały się realną opcją, podatnik potrzebuje innych źródeł dochodu lub przepływów pieniężnych, aby wesprzeć swój styl życia. Jeśli QCD nie jest sporządzona lub obejmuje tylko część RMD (QCD nie musi być taką samą kwotą jak RMD), inną opcją obniżenia należnych podatków jest zmniejszenie innych dochodów podlegających opodatkowaniu w ciągu roku.

System podatkowy w USA jest progresywny, co oznacza, że ​​im wyższy dochód podlegający opodatkowaniu, tym wyższy podatek płacisz od każdego dolara dochodu.

Możliwości obniżenia dochodu podlegającego opodatkowaniu na emeryturze mogą być ograniczone, ale warto je rozważyć. W szczególności zyski kapitałowe i inne uznaniowe rodzaje dochodów mogą stwarzać możliwość przyspieszenia lub opóźnienia dochodu w latach podatkowych o wysokim poziomie w celu zmniejszenia kwoty należnej od RMD.

Chociaż przekroczyłeś próg wieku 72 lat, młodsi ludzie mogą skorzystać ze strategicznej konwersji tradycyjnych dolarów IRA na Roth przed ukończeniem 72 lat. Może to znacznie zmniejszyć kwotę podatków płaconych po rozpoczęciu RMD.

Co zrobic nastepnie

Niezależnie od tego, czy omawiane tutaj strategie obniżania podatków mają zastosowanie, czy też są dla Ciebie atrakcyjne, konieczne jest opracowanie planu spełnienia Twoich RMD po ukończeniu 72 lat, aby uniknąć kar. Zastanów się nad posunięciami podatkowymi, takimi jak dokonywanie kwalifikowanych dystrybucji charytatywnych, znanych jako QCD.

Wskazówki dotyczące oszczędzania na emeryturę

• Jeśli masz pytania dotyczące wymaganych minimalnych wypłat, rozważ współpracę z doradcą finansowym. Znalezienie wykwalifikowanego doradcy finansowego nie musi być trudne. Darmowe narzędzie SmartAsset dopasowuje Cię do maksymalnie trzech doradców finansowych, którzy obsługują Twój obszar, i możesz bezpłatnie przeprowadzić wywiad z dopasowanym doradcą, aby zdecydować, który z nich jest dla Ciebie odpowiedni. Jeśli jesteś gotowy na znalezienie doradcy, który pomoże Ci osiągnąć Twoje cele finansowe, Zacznij teraz.

• Jeśli planujesz samodzielnie przejść na emeryturę, warto wiedzieć. SmartAsset oferuje mnóstwo bezpłatnych zasobów online, które mogą Ci pomóc. Na przykład sprawdź nasze darmowy kalkulator emerytalny i zacznij już dziś.

Źródło zdjęcia: ©iStock.com/shironosov, ©iStock.com/whyframestudio

Post Zapytaj doradcę: Mam powyżej 72 lat. Jak uniknąć ugryzienia przez podatek RMD? pojawiła się najpierw na Blog SmartAsset.