Jeśli masz ponad 72 lata i masz IRA, upewnij się, że zrobisz to przed końcem roku

Kara za zignorowanie RMD wynosi 50% tego, co miało zostać wycofane – na przykład osoba, której RMD wynosiła 1,000 USD, musiałaby zapłacić karę w wysokości 500 USD oprócz RMD. Ktoś, kto dokonuje częściowej dystrybucji, nadal zapłaciłby grzywnę, więc w poprzednim przykładzie, jeśli podatnik wziął tylko 500 USD z 1,000 USD, które miał wziąć, grozi mu kara w wysokości 250 USD. 

Najwyraźniej jest duża liczba starszych osób czekających do ostatniej chwili.

Na dzień 11 listopada firma Fidelity Investments oszacowała, że ​​ma 1.5 miliona klientów należących do tej kategorii, reprezentujących łącznie 21.5 miliarda dolarów w funduszach emerytalnych i 1.8 miliarda dolarów w funduszach emerytalnych dla osób, które po raz pierwszy biorą RMD. 

Z tej całkowitej kwoty około 31% klientów Fidelity kwalifikujących się do RMD IRA nie pobrało żadnej kwoty ze swoich Fidelity IRA w celu zaspokojenia swojego RMD na 2022 r. Ponadto kolejne 27% wykorzystało tylko część swojego RMD na 2022 r. - powiedziała Fidelity.

Fidelity powiedział, że trendy nie są niczym niezwykłym, ponieważ ludzie często czekają, aby zobaczyć, jak rynek akcji radzi sobie przez cały rok, podczas gdy inni zapominają lub nie mają pilnej potrzeby związanej z pieniędzmi, powiedział Sham Ganglani, dyrektor emerytalny Fidelity.

„Większość inwestorów odkłada tak długo, jak tylko mogą” — zgodził się Rob Williams, dyrektor zarządzający ds. planowania finansowego w firmie Charles Schwab.

Dlaczego ludzie czekają?

„Ludzie czekają, ponieważ mają nadzieję, że giełda może wzrosnąć i chcą zatrzymać swoje pieniądze na dłużej, aby rosnąć. W tym roku rynek spadł, więc czekanie nie pomogło” — powiedział Kelly Webber, wiceprezes i dyrektor ds. administracji powierniczej w firmie Spinnaker Trust. „Tak trudno jest określić czas na rynku. Sensowne jest rozłożenie dystrybucji na cały rok”.

„Oczekiwanie może również powodować opóźnienia, ponieważ instytucje finansowe mogą być bardzo zajęte w listopadzie i grudniu planowaniem na koniec roku i potrzebami związanymi z prezentami. To w połączeniu z wakacjami może sprawić, że będzie naprawdę tłoczno. Chcesz mieć pewność, że nie przegapisz terminu, więc nie czekaj do miesięcy zimowych” – powiedział Webber.

Internal Revenue Service wymaga, aby osoby powyżej 72 roku życia co roku przyjmowały RMD z tradycyjnych kont IRA (w tym rolowania i SEP), a także z prostych kont IRA. Płacisz podatki od kwot RMD. 

Czytać: 7 rzeczy, które warto wiedzieć o wymaganych minimalnych dystrybucjach

RMD są oparte na stanie konta na dzień 31 grudnia poprzedniego roku. Na przykład, jeśli masz tradycyjne konto IRA, Twoje saldo na dzień 31 grudnia 2021 r. zostało użyte do obliczenia RMD w 2022 r. Ogólny RMD jest obliczany na podstawie salda konta i oczekiwanej długości życia.

Wyjątkiem jest sytuacja, gdy jest to Twój pierwszy RMD. Możesz odroczyć przyjęcie pierwszego RMD do 1 kwietnia następnego roku. Osoby, które ukończą 72 lata w 2022 r., mogą odroczyć swój pierwszy RMD do 1 kwietnia 2023 r.

Oznacza to jednak, że weźmiesz dwa RMD w ciągu jednego roku, potencjalnie podnosząc cię do wyższego przedziału podatkowego i zmuszając do płacenia wyższych podatków, powiedział Webber.

Chociaż zasady mogą wydawać się zagmatwane, istnieją kalkulatory RMD podłączone do różnych firm maklerskich, a Twoja własna firma finansowa powinna ostrzec Cię o oczekiwanym RMD. Wielu klientów decyduje się na ustawienie automatycznych wypłat, aby uniknąć przekroczenia terminu IRS. 

Fidelity przypomina klientom o zarejestrowaniu się w bezpłatnej usłudze automatycznej wypłaty RMD, umożliwiając ludziom wybór harmonogramu i automatyczne obliczenie kwoty RMD, a następnie dokonanie wypłaty i dystrybucję środków tam, gdzie jest to pożądane. W tym roku Fidelity stwierdziło, że prawie 45% kwalifikujących się klientów korzysta z tej bezpłatnej usługi.

Dla inwestorów szukających sposobów na obniżenie dochodu podlegającego opodatkowaniu lub po prostu prowadzenie działalności charytatywnej, rozważ kwalifikowaną dystrybucję charytatywną (QCD). W przypadku inwestorów w wieku 70 i pół roku lub starszych, do łącznej kwoty 100,000 XNUMX USD można przekazać ulubionej kwalifikowanej organizacji charytatywnej.

Czytać: 7 sposobów, aby Twoje datki na cele charytatywne liczyły się – nawet na rynku w dół 

Kwota ta będzie wliczana do RMD za rok po osiągnięciu wieku 72 lat i kwalifikowaniu się. Można go również wyłączyć z dochodu podlegającego opodatkowaniu, a inwestorzy nie muszą w tym celu wyszczególniać odliczeń. 

Należy jednak pamiętać, że aby QCD liczyło się na poczet RMD w bieżącym roku, fundusze muszą wyjść z IRA przed upływem terminu RMD. 

„Kwalifikowana dystrybucja charytatywna to skuteczny sposób na połączenie korzyści podatkowych z dawaniem, które i tak byś zrobił. To atrakcyjna strategia” – powiedział Williams ze Schwaba, który ostrzegł, że QCD musi trafiać bezpośrednio do organizacji charytatywnej, a nie przechodzić przez ręce inwestora.

RMD podlegają federalnemu podatkowi dochodowemu według zwykłych stawek podatku dochodowego. RMD z Roth 401(k)s nie są opodatkowane, o ile spełniają wymagania dotyczące kwalifikowanej dystrybucji, w tym spełniają pięcioletnią zasadę dotyczącą składek Roth. 

W przypadku odziedziczonych kont IRA zasady RMD są skomplikowane i mogą się różnić w zależności od tego, kiedy odziedziczyłeś plan, kiedy zmarł pierwotny właściciel i jaki jest twój związek z pierwotnym właścicielem konta. Zasady regulujące odziedziczone IRA mogą ulec zmianie wraz z przepisem SECURE 2.0 w Kongresie, co wpłynęłoby na RMD w przyszłym roku. 

„Uzyskaj pomoc, nawet jeśli uważasz, że jej nie potrzebujesz” — powiedział Williams. „Odziedziczone zasady IRA są bardzo złożone. Uzyskaj pomoc i zrób to przed końcem roku”.