Jak używać konta Roth IRA jako funduszu awaryjnego

Wpłata na konto emerytalne z ulgami podatkowymi wiąże się z zasadami, które utrudniają zdobycie gotówki, jeśli nagle jej potrzebujesz. Zrozumiałe jest, że te kontrole są jednym z powodów, dla których ludzie mogą czuć niechęć do finansowania indywidualne konto emerytalne (IRA) or Plan 401 (k) maksymalnie każdego roku, chociaż wiedzą, że im wcześniej zainwestują, tym większa szansa, że ​​ich fundusze będą musiały rosnąć po nieopodatkowanych stawkach składanych.

Chęć oszczędzania na emeryturę zostaje zastąpiona potrzebą utrzymania fundusz awaryjny łatwo dostępnych pieniędzy, czy to na naprawę samochodu, rachunki medyczne, utratę pracy czy kryzys gospodarczy; jednak niewiele osób zdaje sobie sprawę, że często pomijaną cechą programu Roth IRA mogłoby rozwiązać ten problem – pozwalając ci mieć ciastko i zainwestować je. Brzmi to nieprawdopodobnie, ale to prawda.

Szybkie podsumowanie: Zasady Roth IRA

Roth IRA to emerytalne konto oszczędnościowe, które umożliwia kwalifikowaną dystrybucję bez podatku, o ile spełnione są określone warunki. Chociaż Roth IRA są podobne do tradycyjne IRA, ich traktowanie podatkowe przez Internal Revenue Service (IRS) jest zupełnie inna.

W przeciwieństwie do składek na tradycyjne IRA, depozyty Roth IRA nie dają ci odliczenie podatku kiedy je robisz. W żargonie IRS płaci się za nie dolarami po opodatkowaniu. Pieniądze na koncie rosną wolne od podatku dopóki nie zostanie wycofany. A kiedy przejdziesz na emeryturę, nie płacisz podatków od wypłat, ponieważ zapłaciłeś już podatek dochodowy od pieniędzy, za pomocą których dokonałeś wpłat. Z tradycyjnym IRA płacisz podatek dochodowy od wypłat na emeryturze.

Właściciele kont Roth IRA nie muszą brać wymagane minimalne dystrybucje (RMDs). RMD to minimalna kwota ustalona przez IRS, która musi zostać wypłacona z tradycyjnego konta IRA oraz a zdefiniowany wkład planuj co roku, gdy osiągniesz określony wiek. Jeśli urodziłeś się w latach 1951-1959, wiek wynosi 73 lata. Jeśli urodziłeś się w 1960 roku lub później, wiek wynosi 75 lat. Jest to wzrost w stosunku do poprzedniego wieku 72 lat.

Limity składek Roth IRA

Roth IRA pozwala wpłacić 6,000 USD w 2022 r. i 6,500 USD w 2023 r. Jeśli jesteś w związku małżeńskim, ty i twój współmałżonek możecie wpłacić po 6,500 USD, co daje łącznie 13,000 1,000 USD. Każda osoba może wpłacić dodatkowe XNUMX USD — tzw wkład wyrównujący—jeśli ma 50 lat lub więcej.

Roth IRA Limity dochodów

Istnieją również ograniczenia dotyczące tego, ile możesz zarobić i nadal kwalifikować się do Rotha. Limity dochodów są corocznie korygowane przez IRS. Są to limity na lata podatkowe 2022 i 2023 na podstawie Twoich dochodów i podatków stan zgłoszenia:

• W roku podatkowym 2022, jeśli jesteś w związku małżeńskim i składasz wspólne zeznanie podatkowe, wycofywanie zaczyna się od zmodyfikowany skorygowany dochód brutto (MAGI) w wysokości 204,000 214,000 USD. Jeśli zarabiasz więcej niż 129,000 144,000 $, nie kwalifikujesz się do Rotha. Osoby samotne osiągają próg XNUMX XNUMX USD i są zdyskwalifikowane, jeśli ich dochody przekraczają XNUMX XNUMX USD.
• W roku podatkowym 2023, jeśli jesteś w związku małżeńskim i składasz wspólne zeznanie podatkowe, tzw wycofywanie zaczyna się od MAGI w wysokości 218,000 228,000 $. Jeśli zarabiasz więcej niż 138,000 153,000 $, nie kwalifikujesz się do Rotha. Osoby samotne osiągają próg XNUMX XNUMX USD i są zdyskwalifikowane, jeśli ich dochody przekraczają XNUMX XNUMX USD.

Wypłaty z konta Roth IRA

Często słyszysz, że wypłaty Roth IRA są wolne od podatku. Chociaż to prawda, jest to skomplikowane. Nie wszystkie wypłaty są sobie równe w oczach IRS.

Kiedy składasz swój zwrot podatku, nie uwzględniasz w swoim dochód brutto (podlegający opodatkowaniu). wszelkie dystrybucje, które są zwrotem twoich regularnych składek z twoich Roth IRA. Ponieważ składki na Rotha są dokonywane z funduszy, od których już zapłaciłeś podatki, zasady IRS pozwalają ci wypłacić te pieniądze (lub ściśle mówiąc, tę samą kwotę pieniędzy) bez konieczności płacenia od nich żadnego podatku.

Ale wszelkie sumy, które zgromadziły się na koncie powyżej i poza tym, co pierwotnie zdeponowałeś, to inna historia. W przypadku tych musisz poczekać, aż upłynie okres pięciu lat, począwszy od pierwszego roku podatkowego, za który wniesiono składkę na Roth IRA, aby zacząć wypłaty. Jeśli nie zaczekasz, takie wypłaty podlegają opodatkowaniu i karze, jeśli masz mniej niż 59 roku życia.

Innymi słowy, składki można wycofać w dowolnym momencie bez żadnych kar i podatków; jednak zyski z inwestycji generowane z twoich depozytów – dochody z odsetek, dywidendy, zyski kapitałowe—musi pozostać na koncie przez co najmniej pięć lat, a najlepiej do ukończenia co najmniej 59 roku życia, aby uniknąć 10% kary i podatków.

Dobrą wiadomością jest to, że wypłaty Roth są dokonywane na pierwszy wszedł, pierwszy wyszedł (FIFO) podstawa. Tak więc wszelkie wypłaty są początkowo klasyfikowane jako pochodzące ze składek. Zarobki nie są uważane za dotknięte, dopóki nie zostanie osiągnięta suma równa wszystkim dokonanym przez Ciebie datom.

Roth IRA jako fundusz awaryjny

Zaletą wpłacania awaryjnych oszczędności na konto Roth IRA jest to, że nie przegapisz ograniczonej okazji do zarobienia w tym roku przejście na emeryturę składka. Każdego roku możesz wpłacić tylko kilka tysięcy dolarów na konto Roth IRA, a gdy minie rok bez wpłaty, tracisz możliwość zarobienia go na zawsze; jednak dostęp do tych funduszy powinien być ostatecznością.

Matta Beckera, tylko płatny certyfikowany doradca finansowy (CFP) który prowadzi witrynę Mom and Dad Money, zwraca uwagę, że nie chcesz wycofywać składek Roth IRA na drobne sytuacje kryzysowe, takie jak naprawa samochodu lub małe rachunki medyczne. Powinieneś zachować wystarczająco dużo oszczędności na te wydarzenia. Twój fundusz ratunkowy Roth IRA powinien być przeznaczony na większe sytuacje kryzysowe, takie jak bezrobocie lub poważna choroba; jednak dla niektórych wycofanie składek Rotha może być lepszą opcją niż naliczanie odsetek od sald kart kredytowych.

Strukturyzacja Roth IRA w nagłych wypadkach

Kluczem do korzystania z Roth IRA jako funduszu awaryjnego jest ograniczenie dystrybucji do składek. Innymi słowy, nie zaczynaj zanurzać się w zyskach z inwestycji. Ważne jest, aby pamiętać, że fundusze IRA nie są oznaczone jako „składki” i „zarobki” na wyciągu. Postępuj więc zgodnie z tą prostą zasadą: nie wypłacaj więcej niż zdeponowałeś.

Część twojego wkładu Roth IRA przeznaczona na fundusz awaryjny nie należy do akcji, obligacji ani fundusze inwestycyjne jak typowa składka emerytalna. Należy do a ciecz rachunek (czyli gotówka lub coś, co można łatwo zamienić na gotówkę i co przynosi odsetki), z którego można wypłacić w dowolnym momencie bez utraty kwoty głównej.

„Bardzo ważne jest, aby nie inwestować części swojego Rotha przeznaczone na Twój fundusz awaryjny", Mówi Bal Garretta M, założyciel firmy Prominent Financial Planning w Austin w Teksasie. „Te pieniądze są przeznaczone na nagłe wypadki, którymi w większości przypadków jest utrata pracy. Jeśli utrata pracy jest częścią spowolnienia gospodarczego, będziesz musiał sprzedać inwestycje, zwykle ze stratą”.

Zyski na koncie Roth będą rosły bez płacenia co roku podatków od zarobków, jak miałoby to miejsce w przypadku zwykłego konta oszczędnościowego. Nie zapłacisz również podatków od tych zarobków, gdy je wypłacisz kwalifikowane dystrybucje po osiągnięciu wieku emerytalnego.

Tzw konto oszczędnościowe w Roth może zarobić co najmniej tyle samo odsetek, co zwykłe konto oszczędnościowe, jeśli nie więcej, w zależności od tego, gdzie bankujesz. Jeśli masz już konto Roth IRA, ale Twoja instytucja finansowa nie oferuje opcji o niskim ryzyku i oprocentowaniu dla Twoich pieniędzy, otwórz drugie konto Roth IRA w instytucji, która to robi.

Gdy będziesz mieć wystarczająco duży fundusz awaryjny, zacznij przenosić część tych składek w bardziej dochodowe inwestycje. Nie chcesz, aby wszystkie twoje składki Rotha były zawsze w gotówce. Ten proces może zająć Ci kilka miesięcy lub kilka lat, w zależności od tego, jak szybko zgromadzisz dodatkowe oszczędności.

Wypłata przeniesionych funduszy Roth

Jeśli Twój Roth IRA zawiera składki, które zostały przeliczone lub przewrócił z innego konta emerytalnego, takiego jak 401 (k) od byłego pracodawcy, musisz uważać na wszelkie wypłaty. Istnieją specjalne zasady dotyczące wycofywania wkładów rolowanych. O ile nie były w twoim Roth przez co najmniej pięć lat, poniesiesz karę w wysokości 10%, jeśli je wycofasz. Każda konwersja lub rolowanie ma odrębny pięcioletni okres karencji.

Wypłacanie składek rolowanych bez kary może być trudne. Jeśli znajdziesz się w takiej sytuacji, dobrym pomysłem jest skonsultowanie się z doradcą podatkowym.

Dobrą wiadomością jest to, że jeśli masz zarówno regularne składki, jak i składki rolowane, IRS najpierw kategoryzuje wypłaty jako wypłaty regularnych składek, zanim sklasyfikuje je jako wypłaty składek rolowanych.

Jak wypłacić fundusze Roth

Dostępność środków może się różnić w zależności od instytucji, w której trzymasz Rotha i typu konta, na którym lokujesz pieniądze. Kiedy pilnie potrzebujesz pieniędzy, nie chcesz słyszeć, że otrzymanie czeku lub przelewu bankowego zajmie kilka dni. Zanim wpłacisz składkę na Roth IRA, dowiedz się, jak długo Dystrybucje brać.

Środki zazwyczaj można odzyskać w mniej niż trzy dni robocze. Jeśli chcesz wypłacić środki z a rynek pieniężny lub funduszu wspólnego inwestowania i złożysz zlecenie wypłaty przed godziną 4:XNUMX czasu wschodniego, możesz mieć pieniądze następnego dnia roboczego.

Jeśli pieniądze są inwestowane w akcje, zwykle będziesz musiał poczekać trzy dni robocze, chociaż jeśli masz konto czekowe w tej samej instytucji, w której masz Roth IRA, możesz uzyskać je szybciej.

A przelew może być również szybkim sposobem na uzyskanie dostępu do funduszy, chociaż będziesz musiał uiścić opłatę, która zwykle wynosi od 25 do 30 USD. „Większość firm maklerskich może przelewać środki bezpośrednio z Roth IRA na konto czekowe lub oszczędnościowe w ciągu jednego dnia roboczego, zakładając, że akcje lub obligacje nie muszą być sprzedawane w celu generowania gotówki”, mówi akredytowany specjalista ds. zarządzania aktywami Marcusa Dickersona z Beaumont w Teksasie.

Te potencjalne opóźnienia w dostępności funduszy Roth IRA to kolejny powód, dla którego warto trzymać pewną gotówkę poza kontem Roth IRA na koncie czekowym lub oszczędnościowym na wyjątkowo pilne potrzeby.

Złóż prawidłowe formularze podatkowe

Nie musisz zgłaszać składek na Roth IRA w swoim zeznaniu podatkowym, ponieważ nie wpływają one na Twój dochód podlegający opodatkowaniu; jeśli jednak musisz wycofać składki ze swojego Roth IRA, aby użyć ich w nagłych wypadkach, wiąże się to z papierkową robotą. Mimo że są dozwolone, nadal musisz zgłaszać swoje wypłaty w części III ustawy o podatku od towarów i usług Forma 8606.

Jeśli korzystasz z oprogramowania do przygotowywania podatków, zapyta Cię, czy dokonałeś jakichkolwiek wypłat z konta emerytalnego w ciągu roku i przeprowadzi Cię przez formalności. Jeśli korzystasz z usług profesjonalnego doradcy podatkowego, upewnij się, że formularz 8606 jest zawarty w zeznaniu podatkowym.

Jeśli tylko wkładasz pieniądze do swojego Rotha i nic nie wyciągasz, nie masz nic więcej do roboty w czasie podatkowym. Ponadto, jeśli wpłacisz składkę Roth przed terminem złożenia zeznania podatkowego za dany rok i będziesz musiał wypłacić te pieniądze przed upływem terminu zgłoszenia, IRS traktuje te składki tak, jakbyś nigdy ich nie dokonał. Nie będziesz musiał ich zgłaszać w czasie podatkowym.

Zwrot wypłaconych środków

Jeśli musisz wycofać składki, możesz zwrócić się i zatrzymać składkę Roth za ten rok, jeśli będziesz działać szybko. „Jeśli sytuacja awaryjna okaże się krótkoterminowym problemem z przepływem środków pieniężnych, który zostanie szybko rozwiązany, [ty] możesz wpłacić pieniądze z powrotem do Roth IRA. . . do zwrotu środków na to konto”, mówi certyfikowany planista finansowy Scotta W. O'Briena, dyrektor ds. zarządzania majątkiem w firmie WorthPointe Wealth Management w Austin w Teksasie.

Zrób to, a najwięcej stracisz, to trochę zainteresowania. Prawdopodobnie nie będziesz musiał nawet zgłaszać wypłaty.

W rezultacie, jeśli wycofasz składki wniesione w bieżącym roku podatkowym, masz czas do terminu podatkowego (15 kwietnia następnego roku), aby ponownie zdeponować pieniądze na koncie Roth IRA.

Ale jeśli wypłacisz więcej, niż możesz wpłacić w ciągu roku, nie możesz ponownie wpłacić 100% tych środków w tym samym roku. Limit wpłat można cofnąć tylko raz w roku. Dlatego złym pomysłem jest poleganie na Roth IRA w przypadku funduszy awaryjnych. Jeśli nie możesz spłacić całej kwoty w ciągu roku, stracisz wiele lat odsetek składanych od środków, które wypłacisz. Ponadto ze względu na limity wpłat odbudowanie stanu konta może zająć wiele lat.

Scenariusze ponownej wpłaty

Spójrzmy na kilka przykładów dla jasności. Skontaktuj się z ekspertem podatkowym, aby upewnić się, że dotyczą one Ciebie i czy są jakieś wyjątki lub zmiany w zasadach.

1 przykład

Masz 30,000 20,000 $ w Roth IRA. Wpłaciłeś 6,000 2022 USD w poprzednich latach podatkowych i 4,000 USD w 6,000 r. Pozostałe 2022 USD pochodziło ze wzrostu inwestycji (zysk). Jeśli wycofasz składki o wartości 2023 USD w XNUMX r., masz czas do kwietnia XNUMX r., aby ponownie wpłacić te środki z powrotem na konto Roth IRA.

Wycofując swoje składki z 2022 r., to tak, jakby Twój wkład nigdy się nie wydarzył. Twoje składki Roth IRA na poczet limitu zostaną zresetowane do 0 USD. Jeśli minie 18 kwietnia 2023 r. i nie wpłacisz 6,000 USD z powrotem na Roth IRA, nie będziesz mógł w ogóle wpłacić składki w 2022 r.

2 przykład

Ta sama sytuacja: 30,000 20,000 USD w Roth, 6,000 2022 USD ze składek z poprzedniego roku, 4,000 USD przekazane w 2,000 r. i 2023 USD wzrostu. Wycofujesz 2,000 $ składek. Masz czas do kwietnia 2022 r., aby wpłacić kolejne 4,000 USD lub Twoja składka na Roth IRA w XNUMX r. wyniesie tylko XNUMX USD.

3 przykład

Ta sama sytuacja, ale tym razem wypłacasz 10,000 6,000 $. Oznacza to, że wykorzystałeś swoje 2022 USD składek z 4,000 r., a także 10,000 USD wcześniejszych składek. Nie możesz ponownie wpłacić pełnych 2022 6,000 $ w XNUMX r. Możesz wpłacić tylko do swojej rocznej maksymalnej kwoty XNUMX XNUMX $.

Następnie możesz wykorzystać pozostałą wypłatę w wysokości 4,000 USD jako wkład na konto Roth IRA w następnym roku, plus 2,500 USD więcej, aby zwiększyć limit wpłat do 6,500 USD w 2023 r. Oznacza to, że nie możesz dodać kolejnych 6,000 $ za rok, ponieważ ponownie wpłaciłeś 4,000 $, które wypłaciłeś w poprzednim roku.

Aby skutecznie pożyczyć od swojego Roth IRA, musiałbyś już wpłacić wkład na początku roku, wycofać ten wkład i spłacić go przed czasem podatkowym w następnym roku.

Nie ma formalnego programu pożyczkowego z Roth IRA, tak jak w przypadku planu 401 (k)..

Bottom Line

Ponieważ konto Roth jest jednym z najbardziej elastycznych dostępnych kont emerytalnych, może pełnić funkcję funduszu awaryjnego. Może dać ci poczucie bezpieczeństwa, wiedząc, że w razie potrzeby masz bezpłatny dostęp do wszelkich wpłat, które wpłacałeś na konto przez lata. A jeśli poczekasz wystarczająco długo, uzyskasz również wolny od kar i podatków dostęp do zarobków na koncie.

Upewnij się tylko, że sprawdziłeś zasady dotyczące tego, co jest dostępne jako wypłaty wolne od podatku i bez kary. Najlepiej byłoby, gdybyś szybko spłacił pieniądze, w przeciwnym razie stracisz lata wolnego od podatku wzrostu.