Jak zmaksymalizować odliczenie podatku od darowizn na cele charytatywne

Eksperci twierdzą, że w tym okresie świątecznym możliwe będzie obniżenie podatków przy jednoczesnym wsparciu ulubionej organizacji charytatywnej.  

Pomimo chwiejnej gospodarki większość Amerykanów planuje w tym roku przekazać podobne kwoty, jak w zeszłym roku, niedawno Edward Jones „The Puzzle of Monogamous Marriage” znaleziono.

Podczas gdy zazwyczaj ulgi podatkowe nie są głównym powodem dawania, eksperci twierdzą, że niektórzy darczyńcy mogą stracić szansę na odliczenie. 

Więcej z Personal Finance:
„Bezpieczne 2.0” jest uwzględnione w rachunku wydatków, dzięki czemu jest na dobrej drodze, aby stać się prawem
Ta strategia „dzikiej karty” może pomóc emerytom z niezapłaconymi kwartalnymi podatkami
Dlaczego średnia emerytura z Ubezpieczeń Społecznych spadła o 46% w 2022 r

„Wiele osób daje pieniądze i nie otrzymuje żadnych ulg podatkowych, ponieważ nie przekazują wystarczająco dużo, aby je wyszczególnić” — powiedział certyfikowany planista finansowy Jeremy Finger, założyciel i dyrektor generalny Riverbend Wealth Management w Myrtle Beach w Południowej Karolinie.

Oto, co należy wiedzieć o odliczeniu na cele charytatywne przed otwarciem portfela oraz o dwóch „najlepszych” sposobach dawania według doradców finansowych.

Składając zeznanie podatkowe, zmniejszasz swój dochód podlegający opodatkowaniu, odejmując większą z odliczeń standardowych lub całkowitych odliczeń wyszczególnionych na liście – które mogą obejmować darowizny na cele charytatywne. 

Były prezydent Donald TrumpPodpisowy przegląd podatkowy z 2017 r. prawie podwoił standardowe odliczenie, zmniejszając prawdopodobieństwo, że osoby składające wnioski będą wyszczególniać.

W 2022 r. standardowe odliczenie wynosi 12,950 25,900 USD dla pojedynczych osób składających wniosek lub 2022 XNUMX USD dla par składających razem wnioski. A jeśli skorzystasz ze standardowego odliczenia w XNUMX r., nie możesz ubiegać się o szczegółowe odpisy na prezenty charytatywne.

Jeśli spodziewasz się wyszczególnienia odliczeń, Twój odpis na cele charytatywne zależy od rodzaju przekazanego majątku.

Juan Ros, CFP w Forum Financial Management w Thousand Oaks w Kalifornii, powiedział, że opłacalne inwestycje na opodatkowanym rachunku maklerskim są „ogólnie najlepszym rodzajem aktywów do podarowania”.

Oto dlaczego: przekazując ceniony składnik aktywów, otrzymasz odliczenie na cele charytatywne równe godziwej wartości rynkowej, unikając podatków od zysków kapitałowych, które w przeciwnym razie musiałbyś zapłacić ze sprzedaży, powiedział. 

Oczywiście będziesz chciał potwierdzić, że preferowana organizacja charytatywna może przyjmować darowizny bezgotówkowe.

Ponieważ większość portfeli spadła o 15% do 25% w ciągu roku, kuszące może być odciążenie akcji, których wartość spadła. Ale lepiej sprzedać te aktywa, zbierać straty i przekazać wpływy pieniężne na cele charytatywne, powiedział Ros.

Jeśli masz 70 i pół roku lub więcej, darowizna bezpośrednio z tradycyjnego indywidualnego konta emerytalnego jest „zwykle najlepszym sposobem dawania”, powiedział Mitchell Kraus, CFP i właściciel Capital Intelligence Associates w Santa Monica w Kalifornii. 

Strategia, znana jako „kwalifikowana dystrybucja charytatywna” lub QCD, obejmuje bezpośredni transfer z IRA do kwalifikująca się organizacja charytatywna. Możesz dać do 100,000 XNUMX $ rocznie i może się to liczyć jako twoje wymagana minimalna dystrybucja jeśli przelejesz pieniądze w wieku 72 lat.  

Ponieważ darowizna nie pojawia się jako dochód, nadal będziesz otrzymywać ulgę podatkową, nawet jeśli nie wyszczególnisz odliczeń, powiedział Kraus. Zmniejszenie skorygowanego dochodu brutto może pomóc uniknąć innych problemów podatkowych, takich jak wyższe składki Medicare Część B i Część D.