Planowanie podatkowe dla kont emerytalnych jest ważną częścią ustawiania beneficjentów, aby zmaksymalizować korzyści z tego, co pozostawisz po śmierci. Jeśli masz Roth IRA, możesz skutecznie uniknąć problemów związanych z podatkiem od nieruchomości, wyznaczając spadkobierców jako spadkobierców na koncie, zamiast przekazywać je przez testament. To pozwala im przejąć konto, zamiast je dziedziczyć, omijając wszelkie potencjalne podatki od majątku.
A doradca finansowy może pomóc Ci założyć konta emerytalne, aby osiągnąć Twoje cele finansowe.
Pozostawianie kont emerytalnych spadkobiercom
Z jakimkolwiek portfolio inwestycyjne, możesz wskazać spadkobierców, którzy odziedziczą Twoje konta po Twojej śmierci. Chociaż mechanizmy dziedziczenia konta emerytalnego różnią się od dziedziczenia standardowego portfela akcji i obligacji, konto korzystne podatkowo, takie jak Roth IRA działa w ten sam sposób przy nazywaniu spadkobierców.
Konta, które są przekazywane spadkobiercom, są zobowiązane przez IRS do likwidacji odziedziczonego konta emerytalnego w określonym czasie, zwykle 10 lat. Chodzi o to, że nie można po prostu siedzieć na tym portfolio z pokolenia na pokolenie. Wcześniej czy później ktoś musi płacić podatki.
Dodatkowo, jeśli opuścić konta emerytalne swoim beneficjentom za pośrednictwem testamentu, zamiast wskazywania odbiorcy na samym rachunku, pieniądze mogą zostać zlikwidowane. Po zlikwidowaniu w potwierdzać autentyczność sąd, wtedy twoi spadkobiercy będą musieli zapłacić podatek od otrzymanych dolarów.
Zasady dziedziczenia Roth IRA
Jednym z najbardziej korzystnych aspektów Roth IRA jest to, że nie ma żadnych wymaganych minimalnych dystrybucji (RMD) za życia. Nie ma na to reguły, ponieważ zapłaciłeś już podatki od tych pieniędzy, więc możesz wykorzystać te fundusze w dowolnym momencie swojego życia. To sprawia, że jest to świetne narzędzie inwestycyjne do przekazywania bogactwa swoim beneficjentom po śmierci.
Oto trzy dodatkowe zasady, o których należy pamiętać podczas dziedziczenia Roth IRA:
Zasady współmałżonka
Kiedy małżonek odziedziczy Roth IRA po zmarłym małżonku, może po prostu przejąć konto. Nie obowiązują żadne minimalne wypłaty i mogą wypłacić pieniądze według własnego uznania. Nie płacą podatku dochodowego od wypłat i muszą wypłacić wszystkie środki z rachunku w ciągu 10 lat kalendarzowych od zmiany głównego właściciela rachunku.
Jednak małżonkowie mogą przenieść aktywa na koncie do odziedziczonego Roth IRA w ich imieniu i zdecydować się na rozłożenie wszystkich wypłat na oczekiwaną długość życia wynoszącą pięć lat. W takich sytuacjach pieniądze zawsze pozostają wolne od podatku.
Wszyscy pozostali spadkobiercy
Z wyjątkiem pewnych wyłączeń, wszyscy spadkobiercy niebędący małżonkami, którzy odziedziczą roth IRA, muszą zlikwidować fundusz w ciągu 10 lat od jego otrzymania. W tym czasie nie ma wymaganych minimalnych wypłat, więc możesz pozwolić, aby konto nadal rosło przez pełne 10 lat, zanim wypłacisz wszystkie swoje pieniądze jednocześnie.
Nie zapłacisz żadnych podatków od tych pieniędzy, o ile pierwotny właściciel konta utworzył je ponad pięć lat przed śmiercią. Jeśli stworzyli Roth IRA mniej niż pięć lat przed śmiercią, będziesz winien zwykły podatek dochodowy lub od zysków kapitałowych od przyrostu konta, w stosownych przypadkach.
Wycięcia
Niektórzy spadkobiercy są zwolnieni z zasady dziesięciu lat. Małoletnie dzieci, czyli wszystkie osoby, dla których jesteś opiekunem prawnym, podlegają zawieszeniu. Nie muszą dokonywać żadnych wypłat, gdy są dziećmi, ale muszą wypłacić pieniądze z tego konta w ciągu 10 lat od ukończenia 10 lat.
Zasada dziesięciu lat w ogóle nie dotyczy spadkobierców, którzy mają jakąś formę niepełnosprawności prawnej, ani nie stosuje się do osób, które urodziły się w ciągu 10 lat od zmarłego. Te wycięcia nie przeszkadzają IRS w osiągnięciu swojego głównego celu, jakim jest nieprzerwane przekazywanie wolnego od podatku bogactwa z pokolenia na pokolenie.
Należy wymienić beneficjentów, aby uniknąć zdarzenia podatkowego
Bez względu na to kim jesteś, a Roth IRA to doskonały środek do unikania zyski kapitałowe i podatki dochodowe. Fundusze te cieszą się całkowicie wolnym od podatku wzrostem, więc najlepiej byłoby, gdybyś płacił tylko od pierwotnie zainwestowanych pieniędzy. Jednak w zależności od tego, jak zarządzasz planowaniem nieruchomości, Roth IRA może wywołać podatki od nieruchomości. Zasadą, o której należy pamiętać, jest to, że gdy tylko jakiekolwiek aktywa trafią do Twojej posiadłości, mogą podlegać podatkowi od nieruchomości.
Oznacza to, że jeśli przekazujesz jakiekolwiek aktywa poprzez testament lub prawo spadkowe, mogą obowiązywać podatki od nieruchomości. Z pewnością możesz pozostawić konta emerytalne swoim spadkobiercom poprzez testament, w tym Roth IRA. Zwykle odbywa się to na dwa sposoby:
Pozostaw dochody z Roth IRA swoim spadkobiercom: W takim przypadku wykonawca testamentu sprzeda konto, zapłaci wszelkie należne podatki i rozdysponuje pozostałe pieniądze spadkobiercom zgodnie z zaleceniami testamentu.
Samo konto możesz opuścić: W takim przypadku spadkobierca przejąłby portfel Roth IRA i potencjalnie zlikwidowałby jego udziały zgodnie z zasadą 10 lat.
Obecnie bardzo niewiele gospodarstw domowych podlega podatkowi od nieruchomości. W chwili pisania tego tekstu obecny limit podatku od nieruchomości wynosi 12.06 mln USD dla osób samotnych i 24.12 mln USD dla małżeństw.
Jeśli twoja posiadłość jest warta mniej niż górna granica, nie płacisz w ogóle żadnych podatków. Jeśli jest warta więcej, twoja posiadłość płaci podatki od nadwyżki przed dokonaniem jakichkolwiek wypłat. Na przykład, jeśli osoba umrze i przekaże 12.5 miliona dolarów swoim dzieciom, majątek zapłaci podatek od 440,000 XNUMX dolarów.
Aby jednak całkowicie uniknąć tego problemu, możesz wymienić beneficjentów w swoim Roth IRA.
Wszystkie konta emerytalne pozwalają na nazwanie jednego lub więcej beneficjentów konta. Są to osoby, które w przypadku Twojej śmierci przejmą tekę w posiadanie. Co krytycznie oznacza to, że przejmują portfel bez przechodzenia przez proces spadkowy. Nie dziedziczą Roth IRA. Zamiast tego konto jest automatycznie przenoszone na nich, ponieważ mieli już udziały własnościowe.
Ponieważ beneficjenci otrzymują, a nie dziedziczą, Roth IRA, konto emerytalne nigdy nie staje się częścią majątku. Nie przyczynia się do wartości podlegającej opodatkowaniu Twojej nieruchomości, ani wartość konta nie podlega opodatkowaniu podatkiem od nieruchomości, jeśli byłeś wystarczająco bogaty, aby wywołać zdarzenie podatkowe. W przypadku szczególnie dobrze zasilonych kont może to mieć duże znaczenie, jeśli chodzi o planowanie podatku od nieruchomości.
Podsumowanie
Najlepszym sposobem na przekazanie Roth IRA swoim spadkobiercom jest nazwanie ich beneficjentem na koncie. Zapewni to, że portfel nigdy nie stanie się częścią Twojego majątku, a więc nigdy nie pociągnie za sobą kwestii podatków od nieruchomości, ponieważ unika spadku całkowicie. Daje to większości spadkobierców minimum 10 lat na wypłatę środków z rachunku.
Wskazówki dotyczące planowania podatkowego
Doradca finansowy może pomóc w przygotowaniu planu majątkowego, aby chronić przyszłość Twoich bliskich. Znalezienie wykwalifikowanego doradcy finansowego nie musi być trudne. Darmowe narzędzie SmartAsset dopasowuje Cię do maksymalnie trzech doradców finansowych, którzy obsługują Twój obszar, i możesz bezpłatnie przeprowadzić wywiad z dopasowanym doradcą, aby zdecydować, który z nich jest dla Ciebie odpowiedni. Jeśli jesteś gotowy na znalezienie doradcy, który pomoże Ci osiągnąć Twoje cele finansowe, Zacznij teraz.
Federalny podatek od nieruchomości nie jest jedynym sposobem, w jaki podatki mogą wgryźć się w twoją wolę. Kilka stanów ma przepisy dotyczące podatku od spadków w księgach, o czym powinieneś wiedzieć.
Źródło zdjęcia: ©iStock.com/Zinkevych, ©iStock.com/MangoStar_Studio, ©iStock.com/PeopleImages
Post Przewodnik po Roth IRA i podatkach od nieruchomości pojawiła się najpierw na Blog SmartAsset.
Źródło: https://finance.yahoo.com/news/avoid-roth-ira-taxes-130012360.html