Inwestycje w nieruchomości mogą być intratnymi aktywami. Mogą jednak również ponieść podatek od zysków kapitałowych które osłabiają Twoje zyski. Na szczęście możesz wdrożyć taktyka które zmniejszają podatki od zysków kapitałowych, dzięki czemu możesz zatrzymać więcej swoich pieniędzy. Chociaż IRS inaczej opodatkowuje krótkoterminowe i długoterminowe zyski, możesz walczyć z wysokimi stawkami podatkowymi w obu przypadkach. Wyjaśnimy krótkoterminowe i długoterminowe zyski kapitałowe oraz jak sprawić, by związane z nimi podatki nie kosztowały Cię fortuny.
Doradca finansowy może pomóc w optymalizacji podatkowej portfela inwestycyjnego. Znajdź doradcę finansowego już dziś.
Czym są podatki od zysków kapitałowych?
Ty płacisz zyski kapitałowe podatki, gdy czerpiesz zyski ze sprzedaży aktywów. Możesz zapłacić dwa rodzaje podatków od zysków kapitałowych: krótkoterminowy i długoterminowy. Krótkoterminowe zyski kapitałowe pochodzą ze sprzedaży aktywów, które posiadasz krócej niż rok. Z drugiej strony długoterminowe zyski kapitałowe pochodzą ze sprzedaży aktywów po trzymaniu ich przez rok lub dłużej. Tak więc, jeśli sprzedajesz inwestycję własność, czas, w którym posiadałeś go przed sprzedażą, określi, jaki rodzaj podatku od zysków kapitałowych płacisz.
Jak opodatkowane są zyski kapitałowe?
IRS opodatkowuje krótkoterminowe zyski kapitałowe jako standardowy dochód, co oznacza, że Twój przedział podatkowy określi Twoją stawkę podatkową. Progi podatku dochodowego wynoszą odpowiednio: 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% i 37%. Twój dochód określa stawki podatku od zysków kapitałowych.
Załóżmy na przykład, że zarabiasz 85,000 30,000 $ w swojej codziennej pracy. Sprzedajesz nieruchomość inwestycyjną dziewięć miesięcy po jej zakupie i osiągasz zysk w wysokości 115,000 24 USD. Sprzedaż skutkuje krótkoterminowym zyskiem kapitałowym, a Twój dochód wynosi XNUMX XNUMX USD po złożeniu podatków. Ponadto jesteś osobą samotną, która przekazuje część swoich dochodów do XNUMX% grupa podatkowa.
I odwrotnie, długoterminowe zyski kapitałowe mają inne stawki podatkowe niż zyski krótkoterminowe: 0%, 15% i 20%, w zależności od poziomu dochodów i statusu zgłoszenia. W 2023 r. pojedyncze podmioty składające do 44,625 0 USD otrzymują stawkę XNUMX%. Osoby samotne o dochodach od 44,626 492,300 USD do 15 XNUMX USD zapłacą XNUMX%. Wreszcie, pojedyncze podmioty o dochodach powyżej 492,300 20 USD zapłacą 125,000% długoterminowych podatków od zysków kapitałowych. Ponadto osoby, które złożyły wniosek samodzielnie i zarabiają co najmniej 3.8 XNUMX USD rocznie, zapłacą podatek dochodowy netto z inwestycji w wysokości XNUMX% od zysków kapitałowych z nieruchomości.
Małżeństwo rozliczające się wspólnie z podatku w 2023 r. zapłaci 0%, jeśli zarobi do 89,250 15 USD. Stawka 89,251% obowiązuje, jeśli para zarabia od 553,850 20 do 553,850 XNUMX USD. Stawka XNUMX% obowiązuje, jeśli zarabiają więcej niż XNUMX XNUMX USD.
Jak ograniczyć zyski kapitałowe z nieruchomości inwestycyjnych
Możesz zastosować różne strategie, aby uniknąć zysków kapitałowych z nieruchomości:
Skorzystaj z funduszy z odroczonym podatkiem
Nie musisz inwestować w nieruchomości dolarami z konta bankowego. Zamiast tego możesz użyć swojego indywidualne konto emerytalne (IRA) or 401 (k). Deponowanie zysków z inwestycji na rachunku inwestycyjnym umożliwia wzrost Twoich pieniędzy bez podatku. Dodatkowo, twoje składki IRA mogą przynieść ci kolejne odliczenie podatkowe.
Ustaw nieruchomość jako swoje główne miejsce zamieszkania
Służba skarbowa (IRS) zwalnia sprzedaż głównego miejsca zamieszkania od podatek od zysków kapitałowych do 500,000 250,000 USD dla współmałżonków i XNUMX XNUMX USD dla osób samotnych. W ten sposób można również uniknąć płacenia podatków od odliczeń amortyzacyjnych. Skorzystanie z tej opcji oznacza spełnienie następujących wymagań:
Posiadanie domu przez co najmniej dwa lata w ciągu ostatnich pięciu lat
Mieszkanie w domu jako głównym miejscu zamieszkania przez dwa lub więcej z ostatnich pięciu lat
Od dwóch lat nie skorzystałeś ze zwolnienia z tytułu głównego miejsca zamieszkania
Pobieranie strat podatkowych
Gromadzenie strat podatkowych oznacza celową sprzedaż składnika aktywów ze stratą w celu ograniczenia zysków z innego składnika aktywów. Dlatego możesz sprzedać nieruchomość za mniej niż ją kupiłeś, zmniejszając podatki.
Załóżmy na przykład, że sprzedajesz jedną nieruchomość i zarabiasz 30,000 25,000 USD. Nie chcesz płacić podatków od tego zysku, więc sprzedajesz inną nieruchomość za 5,000 XNUMX $ mniej niż zapłaciłeś. W rezultacie płacisz podatki od zysków kapitałowych w wysokości XNUMX USD.
Wymiana 1031
Odliczenie amortyzacji dla wynajmowanych nieruchomości ma jedną poważną wadę: kiedy sprzedajesz wynajmowaną nieruchomość, jesteś winien podatki od kwoty amortyzacji (jeśli ją otrzymałeś). Na szczęście Wymiana 1031 pozwala na obejście tej zasady.
Połączenia Wymiana 1031 oznacza przeznaczenie dochodu ze sprzedaży nieruchomości inwestycyjnej na zakup innej nieruchomości inwestycyjnej o takiej samej lub większej wartości. Wtedy nie musisz płacić podatków od wcześniejszych odpisów amortyzacyjnych. To zastrzeżenie pozwala uniknąć podatku dochodowego od amortyzacji na zawsze, jeśli kupisz inną nieruchomość o równej lub większej wartości.
Jak zminimalizować podatek od zysków kapitałowych
Nawet jeśli nie możesz całkowicie uniknąć podatków od zysków kapitałowych, następujące taktyki zminimalizują Twoje podatki od zysków kapitałowych:
Odliczenie amortyzacji
IRS pozwala właściciele nieruchomości na wynajem odliczenia rocznej kwoty amortyzacji od dochodu. Odliczenie wynika z oczekiwanej długości życia wynajmowanej nieruchomości, którą IRS definiuje jako 27.5 lat. W rezultacie możesz obliczyć odpis amortyzacyjny, dzieląc wartość wynajmowanej nieruchomości przez 27.5 (nieruchomości komercyjne wykorzystują okres użytkowania wynoszący 39 lat).
Załóżmy na przykład, że masz mieszkanie o wartości 250,000 XNUMX USD nieruchomości inwestycyjne. Dzieląc tę liczbę przez okres odliczenia amortyzacji wynoszący 27.5, otrzymujesz roczne odliczenie w wysokości 9,090 XNUMX USD.
Szczegółowe potrącenia
Generalnie możesz odjąć koszty zarządzania nieruchomością, obniżając obciążenia podatkowe. Prowadzenie działalności związanej z inwestycjami w nieruchomości wiąże się z kosztami, takimi jak podróże, opłaty prawne i sprzęt biznesowy. Te wydatki mogą się sumować – ale zamiast szkodzić Twojemu portfelowi, mogą stworzyć korzyść podatkową.
Dodatkowo możesz odliczyć odsetki od kredytu hipotecznego oraz koszty naprawy lub konserwacji własność. Dlatego prowadzenie szczegółowych rejestrów i zapisywanie każdego paragonu jest niezbędne do uzyskania jak największej liczby odliczeń.
Metody wzmocnienia podstawy własności
Ulepszanie nieruchomości daje dwie korzyści finansowe: koszty mogą zmniejszyć podatki od zysków kapitałowych, a ulepszenia mogą zwiększyć wartość nieruchomości. Oto jak możesz zwiększyć bazę nieruchomości:
Nowe okna i drzwi
Wymieniono sprzęt AGD, dach i podłogę
Remonty instalacji wodno-kanalizacyjnych, elektrycznych i HVAC
Płacenie prowizji pośrednikom w obrocie nieruchomościami
Koszty zamknięcia, w tym wyszukiwanie tytułów, depozyt i podatki
Podsumowanie
Podatki od zysków kapitałowych mogą ograniczyć twoje zyski inwestycje w nieruchomości. Na szczęście wiele odliczeń i strategii podatkowych może obniżyć obciążenie podatkowe. Na przykład możesz odliczyć amortyzację i uczynić dom swoim głównym miejscem zamieszkania przed jego sprzedażą. Ponadto modernizacja domu może zwiększyć bazę nieruchomości i obniżyć podatki od zysków kapitałowych. Dlatego ważne jest, aby być dokładnym w swoich badaniach i prowadzeniu dokumentacji, aby zminimalizować podatki od zysków kapitałowych z inwestycji w nieruchomości.
Wskazówki dotyczące podatku od zysków kapitałowych od nieruchomości inwestycyjnych
Możesz maksymalnie wykorzystać swoje inwestycje w nieruchomości, zapoznając się z odpowiednimi przepisami podatkowymi. A doradca finansowy może pomóc ci zrozumieć twoją sytuację finansową i jak najlepiej wykorzystać twoje zeznanie podatkowe. Znalezienie wykwalifikowanego doradcy finansowego nie musi być trudne. Darmowe narzędzie SmartAsset dopasowuje Cię do trzech sprawdzonych doradców finansowych, którzy obsługują Twoją okolicę, i możesz bezpłatnie przeprowadzić wywiad ze swoimi doradcami, aby zdecydować, który z nich jest odpowiedni dla Ciebie. Jeśli jesteś gotowy na znalezienie doradcy, który pomoże Ci osiągnąć Twoje cele finansowe, Zacznij teraz.
Sprawdź nasze bezpłatne Kalkulator podatku od zysków kapitałowych od zysków kapitałowych aby szybko oszacować, ile jesteś winien.
Jeśli rozważasz rozpoczęcie przedsięwzięcia związanego z nieruchomościami, dobrze jest najpierw odrobić pracę domową. Skorzystaj z tego przewodnika dla jak kupić nieruchomość inwestycyjną.
Źródło zdjęcia: ©iStock.com/Perawit Boonchu, ©iStock.com/ArLawKa AungTun, ©iStock.com/ArLawKa AungTun
Post Podatek od zysków kapitałowych z tytułu nieruchomości inwestycyjnych pojawiła się najpierw na Blog SmartAsset.
Źródło: https://finance.yahoo.com/news/much-capital-gains-tax-real-140043631.html