Jak obliczyć zmodyfikowany skorygowany dochód brutto dla moich podatków?

IRS wykorzystuje Twój zmodyfikowany skorygowany dochód brutto (MAGI), aby określić, czy kwalifikujesz się do ważnych korzyści podatkowych, takich jak odliczanie składek z Twojego indywidualnego konta emerytalnego (IRA) i wpłacanie składek na Roth IRA. Wielu podatników konsultuje się m.in doradca finansowy aby zmaksymalizować swoją strategię podatkową dla swoich celów emerytalnych. Przyjrzyjmy się zmodyfikowanemu skorygowanemu dochodowi brutto i omówimy, w jaki sposób może on wpłynąć na rachunek podatkowy.

Definicja podatkowa zmodyfikowanego skorygowanego dochodu brutto

Mówiąc najprościej, twoje MAGI to suma twoich skorygowany dochód brutto (AGI), zwolnione z podatku dochody z tytułu odsetek i określone potrącenia dodane z powrotem. IRS używa MAGI do ustalenia, czy kwalifikujesz się do określonych ulg podatkowych, ponieważ może zaoferować bardziej kompleksowy obraz finansowy.

Dla wielu podatników ich MAGI jest tym samym, co ich AGI. Ale jeśli nie podlega opodatkowaniu Social Security świadczenia, odsetki zwolnione z podatku i nieopodatkowany dochód zagraniczny, będziesz musiał dodać je z powrotem do swojego AGI podczas obliczania MAGI.

Obliczanie skorygowanego dochodu brutto

Zanim będziesz mógł obliczyć MAGI, musisz wiedzieć, jak obliczyć skorygowany dochód brutto. Twój AGI pokazuje, ile masz dochodu podlegającego opodatkowaniu po odjęciu odliczenia ponadprzeciętne od twojego dochodu brutto.

Twój dochód brutto to dochód przed opodatkowaniem. Obejmuje wszystkie Twoje zarobki, napiwki i wynagrodzenia, a także podlegające opodatkowaniu odsetki, dywidendy, zasiłki dla bezrobotnych i podlegające opodatkowaniu wypłaty emerytur.

Przy obliczaniu AGI odejmujesz kwalifikujące się korekty, które obejmują:

• Alimenty (jeśli rozwód został sfinalizowany przed 2019 r.)

• Wydatki edukatora

• Zdrowotne konto oszczędnościowe (Hsa) składki

• odliczenia IRA

• Oprocentowanie kredytu studenckiego

Możesz znaleźć inne ulgi podatkowe w swoim Forma 1040.

Obliczanie zmodyfikowanego skorygowanego dochodu brutto

Aby otrzymać MAGI, musisz dodać odsetki i wydatki, które odjąłbyś od swojego AGI. Ponieważ wiele z nich jest rzadkich, nie zdziw się, jeśli twoje MAGI i AGI są takie same.

Historia jest kontynuowana

Odliczenia te obejmują:

Niektóre wyjątki dotyczące niektórych kosztów adopcyjnych, dochodów uzyskanych za granicą i dochodów z amerykańskich obligacji oszczędnościowych również są dodawane z powrotem, aby ukończyć kalkulację MAGI.

Jak IRS wykorzystuje MAGI i AGI do obliczania świadczeń

Zarówno Twoje MAGI, jak i Twoje AGI odgrywają rolę w określaniu, do jakich potrąceń i kredytów się kwalifikujesz. A IRS może spojrzeć na twoje MAGI, jeśli twoje AGI nie zapewnia dokładnego odzwierciedlenia twojej sytuacji finansowej.

Twój AGI jest używany do określenia konkretnych ulg podatkowych i zwolnień. Ulgi na rok podatkowy 2022 obejmują opiekę nad dziećmi i osobami zależnymi, osoby starsze lub trwale niepełnosprawne, adopcję i ulga podatkowa od dochodu (EITC). Typowe zwolnienia na 2022 r. obejmują całkowite wyszczególnione potrącenia, składki na ubezpieczenie kredytu hipotecznego, datki na cele charytatywne i kwalifikujące się potrącenia medyczne.

Dla porównania, Twój MAGI wpłynie na to, ile odsetek od kredytu studenckiego możesz odliczyć. Więc jeśli złożyłeś wniosek jako pojedynczy podatnik w roku podatkowym 2022, a Twój MAGI był większy niż 85,000 170,000 $ (ponad 70,000 85,000 $ w przypadku wspólnych podatników), nie możesz ubiegać się o odliczenie odsetek od kredytu studenckiego. Pojedynczy podatnicy z MAGI między 140,000 170,000 a XNUMX XNUMX USD (XNUMX XNUMX-XNUMX XNUMX USD w przypadku wspólnych podatników) mogą odliczyć część zapłaconych odsetek.

Inne zastosowania zmodyfikowanego skorygowanego dochodu brutto

Oprócz określania ogólnych odliczeń podatkowych, do których się kwalifikujesz, Twój MAGI jest również używany do określania składek na określone konta emerytalne. Jest również używany do określenia, ile kredytu możesz otrzymać za określone świadczenia. Przyjrzyjmy się często używanym elementom, na które może wpływać MAGI:

• Tradycyjne IRA Składki: Podobnie, jeśli byłeś objęty planem emerytalnym w miejscu pracy na rok podatkowy 2022 i złożyłeś wniosek jako pojedynczy podatnik, nie mogłeś ubiegać się o tradycyjne odliczenie IRA, jeśli Twój MAGI wynosił 78,000 129,000 USD (ponad XNUMX XNUMX USD dla wspólnych podatników).

• Roth IRA Składki: Z drugiej strony, Twój MAGI jest również używany do obliczenia maksymalnej kwoty, którą możesz wpłacić na Roth IRA. W roku podatkowym 2022 osoby rozliczające się samodzielnie mogą wpłacić pełne 6,500 USD (7,500 USD, jeśli masz 50 lat lub więcej), o ile Twój MAGI wynosi mniej niż 138,000 218,000 USD (138,000 153,000 USD w przypadku wspólnych podatników). Podatnicy posiadający MAGI w wysokości od 218,000 228,000 do XNUMX XNUMX USD (XNUMX XNUMX–XNUMX XNUMX USD) mogą wpłacać częściowe składki na Roth IRA.

• Uprawnienia do premii Ulgi podatkowe: Powinieneś również pamiętać, że Twój MAGI jest używany do obliczania twoich uprawnień do ulg podatkowych składek i innych oszczędności, które można zastosować do twojego ubezpieczenia zdrowotnego na rynku, Medicaid i programu ubezpieczenia zdrowotnego dzieci (CHIP).

Podsumowanie

Niezależnie od tego, czy o tym wiesz, czy nie, Twój zmodyfikowany skorygowany dochód brutto jest ważny, ponieważ wpływa na Twoje zobowiązanie podatkowe. To na jego podstawie rząd federalny decyduje, czy kwalifikujesz się do określonych ulg podatkowych. W niektórych przypadkach może lepiej odzwierciedlać Twój status finansowy niż skorygowany dochód brutto. Jeśli nie masz pewności, czy Twój MAGI wpływa na liczbę odliczeń i ulg podatkowych, o które możesz się ubiegać, możesz rozważyć spotkanie z doradcą podatkowym.

Wskazówki dotyczące składania podatków

• Ustalenie, do jakich odliczeń i ulg podatkowych się kwalifikujesz, może być skomplikowane. A doradca finansowy może pomóc Ci zmaksymalizować strategię podatkową dla Twoich celów finansowych. Znalezienie sprawdzonego doradcy finansowego nie musi być trudne. Darmowe narzędzie SmartAsset dopasowuje Cię do trzech doradców finansowych, którzy obsługują Twoją okolicę, i możesz bezpłatnie przeprowadzić wywiad ze swoimi doradcami, aby zdecydować, który z nich jest odpowiedni dla Ciebie. Jeśli jesteś gotowy, aby znaleźć doradcę, który pomoże Ci osiągnąć Twoje cele finansowe, Zacznij teraz.

• Po ustaleniu odliczeń i ulg możesz chcieć zobaczyć, jak wygląda Twoje zeznanie podatkowe. SmartAsset kalkulator zwrotu podatku może pomóc Ci oszacować, czy otrzymasz zwrot pieniędzy, czy też jesteś winien pieniądze rządowi.

• Wiele osób stresuje się składaniem podatków, ale te usługi składania podatków mogą ułatwić ten proces. Sprawdź naszą listę najlepszy program do rozliczania podatkówi nasza lista najlepsze darmowe oprogramowanie podatkowe online.

Źródło zdjęcia: ©iStock.com/andresr, ©iStock.com/RichVintage, ©iStock.com/KucherAV

Post Co to jest zmodyfikowany skorygowany dochód brutto? pojawiła się najpierw na Blog SmartAsset.