W tym roku Amerykanom może być trudniej ocenić, jak duży – lub mały – może być ich zwrot podatku.
Po zniknięciu zmian z czasów pandemii wielu podatników może otrzymać mniejsze zwroty, zwłaszcza rodziny o niższych dochodach. Ale zwiększony kredyt zawarty w zeszłorocznej ustawie o redukcji inflacji może oznaczać większy kredyt dla garstki. Inne wydarzenia – takie jak wygaśnięcie kluczowej ulgi podatkowej dla właścicieli domów, straty z inwestycji w kryptowaluty i zmiany w życiu – mogą również wpłynąć na to, jak duży lub mały może być zwrot podatnika.
Dla wielu Amerykanów wielkość ich zwrotu podatku jest ważna, ponieważ często jest to ich największa gratka w roku, którą przeznaczają na oszczędności, wakacje, spłatę zadłużenia, a nawet pokrycie podstawowych potrzeb.
„Zwroty otrzymane w czasie podatkowym mogą być dla wielu okazją do zaoszczędzenia, spłaty zadłużenia i zainwestowania w aktywa długoterminowe” – powiedziała Yahoo Finance Joanna Ain, zastępca dyrektora ds. Polityki organizacji non-profit Prosperity Now. „Mogą stanowić nawet 30% rocznego dochodu rodziny o niskich dochodach”.
Wygasły korzyści z amerykańskiego planu ratunkowego
Według stanu na 3,176 października średni zwrot w zeszłym roku wyniósł 28 USD najnowsze dostępne dane z IRS, wzrost o prawie 13% z 2,815 USD na koniec 2021 r. Wzrost był w dużej mierze spowodowany ulepszonymi kredytami wprowadzonymi przez Amerykańska ustawa o ratownictwie które już wygasły.
Warto zauważyć, że ulga podatkowa na dzieci (CTC), ulga podatkowa na dochody z tytułu dochodów (EITC) oraz ulga na opiekę nad dziećmi i osobami zależnymi powróciły do poziomów sprzed pandemii COVID-XNUMX.
Ulepszony kredyt CTC nie został przedłużony, więc podatnicy mogą otrzymać tylko $2,000 na dziecko pozostające na utrzymaniu w porównaniu z poprzednim sezonem podatkowym $3,600. Również w przeciwieństwie do ubiegłego roku, nie podlega zwrotowi, co oznacza, że podatnicy nie otrzymają pełnego kredytu, jeśli jest on większy niż podatek, który są winni.
„Ponieważ ulga podatkowa na dzieci nie będzie podlegała zwrotowi w 2022 r., wiele rodzin o niższych dochodach zostanie całkowicie odciętych od ulgi” – powiedział Ain. „Innymi słowy, rodziny o najniższych dochodach, rodziny, które najbardziej tego potrzebują, nie mogą już otrzymywać pełnego kredytu”.
Inni, którzy nadal kwalifikują się do CTC, mogą faktycznie otrzymać większy zwrot w tym roku, mimo że kredyt jest mniej wart. To dlatego, że zniknęły również zaliczki na CTC.
„Ponieważ nie ma już miesięcznych płatności, ludzie mogliby zobaczyć większą kwotę zwrotu w czasie podatkowym, ponieważ cała część ulgi podatkowej na dziecko w 2022 r. Przyjmie jedną kwotę ryczałtową w sezonie podatkowym”, powiedział Ain, „zamiast dostarczać co miesiąc przez sześć miesięcy – tak jak w 2021 roku”.
W ubiegłym roku próg dochodu EITC został również podwyższony dla osób samotnych bez dzieci, a wielu z nich otrzymało aż $1,502 za kredyt. Ten rozszerzony kredyt nie został przedłużony, więc kwalifikujące się osoby samotne bez dzieci kwalifikują się do maksymalnie 500 USD w ramach EITC w tym sezonie podatkowym.
Podobnie kredyt na opiekę nad dziećmi i osobami zależnymi – który obejmuje bieżące wydatki na opiekę nad dziećmi i obozy dzienne – również został zmniejszony w tym roku. W zeszłym roku kredyt był wart $8,000 dla jednej osoby zależnej. W tym sezonie podatkowym $2,100.
Inne ulgi podatkowe z czasów pandemii zniknęły
Ponieważ pandemia COVID dotknęła wiele organizacji non-profit i charytatywnych, w 2020 r Ustawa CARES zezwolił osobom samotnym składającym wnioski i parom małżeńskim składającym wnioski wspólnie na odliczenie do 300 USD darowizn na cele charytatywne bez konieczności wyszczególniania ich zwrotu. Podatnicy będący w związkach małżeńskich rozliczający się oddzielnie mogą odliczyć do 150 USD.
W 2021 r. to rozszerzono odliczenie ponadprzeciętne nawet więcej. Osoby samotne i małżeństwa rozliczające się osobno mogą uzyskać odliczenie do 300 USD, podczas gdy małżeństwa składające wniosek wspólnie mogą odliczyć do 600 USD.
Podatnicy składający w tym roku zeznanie podatkowe za 2022 r. muszą je wyszczególnić, korzystając z formularza Zaplanuj formularz A odliczyć wszelkie datki na cele charytatywne. Odliczenie powyżej linii zostało wyeliminowane.
Lepsza ulga podatkowa w ustawie o ograniczaniu inflacji
Ustawa o redukcji inflacji (IRA) z 2022 r. zwiększyła ulgę podatkową na panele fotowoltaiczne z 26% kosztów do 30% i ma zastosowanie z mocą wsteczną do paneli zakupionych w 2022 r., bez limitu kredytu i bez ograniczeń dochodów.
Ponadto ustawa zniosła ograniczenie dotyczące głównego miejsca zamieszkania, co oznacza, że właściciele domów, którzy zainstalowali panele słoneczne w drugich domach, również kwalifikują się. Może to zwiększyć zwrot kosztów dla właścicieli domów, którzy zainstalowali panele fotowoltaiczne w 2022 roku.
Ustawa utrudniła jednak kierowcom korzystanie z tego prawa Kwalifikowany kredyt na pojazd silnikowy z napędem elektrycznym typu plug-in. Ci, którzy kupili nowy pojazd elektryczny (EV) w zeszłym roku, kwalifikują się do kredytu, który jest wart maksymalnie 7,500 USD, w zależności od pojemności akumulatora.
Chociaż ten kredyt może zwiększyć zwrot podatnika, osoby, które kupiły pojazd między 17 sierpnia 2022 r. a 31 grudnia 2022 r., muszą wykazać, że pojazd przeszedł końcowy montaż w Ameryce Północnej, aby się zakwalifikować. Wymóg ten nie dotyczy pojazdów zakupionych wcześniej w 2022 r., kiedy ustawa nie została podpisana.
Potrącenie składki na ubezpieczenie kredytu hipotecznego wygasło
Właściciele domów, którzy płacą składkę na ubezpieczenie kredytu hipotecznego (MIP) lub prywatne ubezpieczenie kredytu hipotecznego (PMI), nie mogą już odliczyć tego od swoich wyszczególnionych podatków. Kredytodawcy na ogół wymagają ubezpieczenia kredytu hipotecznego jako ochrony na wypadek niewypłacalności właścicieli domów, którzy przy zakupie domu obniżyli cenę o mniej niż 20%.
Odliczenie — które zostało uchwalone na podstawie sekcji 419 ustawy Ustawa o ulgach podatkowych i ochronie zdrowia z 2006 r i przedłużany corocznie do 2021 r. — nie został przedłużony na rok podatkowy 2022 i nie jest już dostępny do wyszczególnienia. Może to obniżyć zwrot kosztów dla właścicieli domów, których to dotyczy.
Sprzedaż bitcoinów lub krypto ze stratą
Jeśli krypto zima wyrządziła szkody Twoim aktywom cyfrowym, możesz odliczyć część tych strat, jeśli sprzedałeś monety, zmniejszając dochód podlegający opodatkowaniu i potencjalnie zwiększając zwrot podatku.
Straty te można najpierw wykorzystać do zrekompensowania wszelkich zysków kapitałowych, jakie może mieć dana osoba. Jeśli straty przewyższają zyski, podatnicy mogą odliczyć do 3,000 USD strat kapitałowych w roku podatkowym od zwykłych dochodów, takich jak płace, pensje i dochody z działalności gospodarczej.
IRS pozwala również podatnikom przenosić wszelkie pozostałe straty kapitałowe na czas nieokreślony w przyszłości, z limitem straty kapitałowej netto w wysokości 3,000 USD rocznie.
Zmiany osobiste
Wreszcie, kolejny powód, dla którego Twój zwrot podatku może być większy lub mniejszy w tym roku, zależy od zmian w Twoim życiu. Małżeństwo lub rozwód zmienia Twój status podatnika, a posiadanie dzieci lub opieka nad starzejącymi się rodzicami umożliwia korzystanie z różnych ulg.
Za każdym razem, gdy masz ważne wydarzenie życiowe, ważne jest również, aby ponownie przejrzeć swoje potrącenia z wypłaty, aby upewnić się, że pobrano wystarczającą kwotę na podatki, aby nie otrzymać mniejszego niż oczekiwano zwrotu lub, co gorsza, być winien IRS Następny rok.
„Trochę planowania podatkowego może teraz bardzo pomóc w zatrzymaniu większej ilości pieniędzy” – powiedział Yahoo Finance Dwight Nakata, certyfikowany planista finansowy i CPA w YNCPA. „Pomyśl o zmianach, które zaszły w twoim życiu, które mogą zmienić twoje strategie podatkowe — takie jak przejście na emeryturę, spłata kredytu hipotecznego, założenie nowej firmy, nowe dziecko, rozwód lub śmierć w rodzinie”.
Ronda jest starszym reporterem ds. finansów osobistych w Yahoo Finance i prawnikiem z doświadczeniem w zakresie prawa, ubezpieczeń, edukacji i administracji. Śledź ją na Twitterze @writeronda
Przeczytaj najnowsze trendy w finansach osobistych i wiadomości z Yahoo Finance.
Śledź Yahoo Finance na Twitter, Instagram, YouTube, Facebook, Flipboard, LinkedIn
Gabriella Cruz-Martinez i Rebecca Chen przyczyniły się do powstania tego artykułu.
Źródło: https://finance.yahoo.com/news/how-big-will-your-tax-refund-be-changes-this-year-make-it-harder-to-guess-162514503.html