Połączenia Roth IRA zasada pięciu lat nie pozwala na wypłatę zarobków wolnych od podatku z konta do pięciu lat po pierwszej wpłacie, chyba że spełnisz określone warunki. Jednak w większości przypadków możesz wypłacić składki bez podatku, ponieważ zapłaciłeś od nich podatek przed wniesieniem składki. Oto jak to działa. A doradca finansowy może pomóc zoptymalizować inwestycje emerytalne, aby zminimalizować zobowiązania podatkowe.
Jaka jest 5-letnia zasada Roth IRA?
Indywidualne konto emerytalne Roth (IRA) to narzędzie do oszczędzania na emeryturę, które pozwala: dokonywać wypłat bez podatku jeśli przestrzegasz zasad. Zasada 5 lat Roth IRA mówi, że uzyskanie uprawnień do konta Roth IRA zajmuje pięć lat. Oznacza to, że nie możesz wypłacić żadnych zarobków ze swoich składek na konto IRA bez podatku przed upływem pięciu lat od 1 stycznia roku podatkowego, w którym po raz pierwszy wpłaciłeś na konto. Twoje zarobki będą składać się z dywidend, zysków kapitałowych, odsetek i innych rodzajów zwroty, które otrzymałeś w sprawie aktywów finansowych w Roth IRA.
Jeśli wycofasz jakiekolwiek zarobki przed końcem pięcioletniego okresu nabywania uprawnień, musisz zapłacić podatek dochodowy oraz kara na nich. Jeśli Twoja krańcowa stawka podatkowa wynosi na przykład 24% i wypłacisz swoje zarobki przed upływem pięciu lat, nie tylko zapłacisz 24% od swoich zarobków, ale również będziesz musiał zapłacić karę w wysokości 10%. Oznacza to, że musiałbyś zapłacić łącznie 34% swoich zarobków.
Ponieważ zapłaciłeś już podatki od pieniędzy wniesionych do Roth IRA, możesz wycofać swoje składki w dowolnym momencie i w każdym wieku. W przypadku tradycyjnych IRA musisz poczekać z wypłatą składek do wieku 59 1/2 lub ponieść zarówno podatek dochodowy, jak i 10% karę. Ponosisz zarówno karę, jak i podatek dochodowy za wypłatę zarobków na Roth IRA, chyba że przestrzegasz zasady pięciu lat i masz 59 1/2.
Konwersja tradycyjnej IRA na Roth IRA
Istnieje druga zasada pięciu lat, która obowiązuje podczas konwersji tradycyjnej IRA na Roth IRA. Kiedy konwertujesz tradycyjną IRA na Roth IRA, płacisz podatki. Pytanie brzmi, czy płacisz 10% kary. Za każdym razem, gdy dokonujesz konwersji, tworzysz nowy pięcioletni okres. Aby uniknąć kary, nie możesz wypłacić zarobków ze swoich składek przed upływem pięcioletniego okresu, który rozpoczyna się 1 stycznia w roku, w którym po raz pierwszy wpłaciłeś składki na konto IRA.
Jeśli dokonałeś więcej niż jednej konwersji, najstarsza konwersja zostanie wycofana jako pierwsza. Podczas dokonywania wypłat Roth IRA, składki są wypłacane jako pierwsze, konwersje jako drugie, a zarobki jako ostatnie.
Dziedziczone IRA
Istnieje również zasada pięciu lat dla odziedziczonych Roth IRA. Beneficjent musi zlikwidować całą wartość IRA do 31 grudnia roku podatkowego zawierającego piątą rocznicę śmierci pierwotnego właściciela. Nie musisz pobierać wymaganych minimalnych wypłat (RMDs) w ciągu pięciu lat. Jeśli odziedziczony Roth IRA istnieje od ponad pięciu lat, wszystkie wypłaty są wolne od podatku, w tym zarówno składki, jak i zarobki. Jeśli nie istnieje od ponad pięciu lat, wówczas dochody podlegają opodatkowaniu po wypłacie, ale składki nie.
W przeszłości beneficjenci odziedziczonej IRA mogli rozciągać swoje wypłaty. Od 2020 r., zgodnie z Ustawa BEZPIECZNA, beneficjenci niebędący małżonkami muszą przejąć 100% wypłat w okresie 10 lat. Istnieją pewne klasy ludzi, takie jak małoletnie dzieci i małżonkowie, którzy mogą przenieść IRA na swoje nazwisko i odroczyć dystrybucję. Skontaktuj się ze swoim doradcą podatkowym, aby sprawdzić, czy się kwalifikujesz.
Specjalna uwaga dla dziedziczonych Roth IRA
W przypadku Roth IRA, IRS zezwolił na specjalne uwzględnienie odziedziczonych Roth IRA. Zamiast wycofywać się zgodnie z zasadą pięciu lat, pozwalają zdecydować się na wycofanie się na podstawie oczekiwanej długości życia. Skonsultuj się z doradcą podatkowym.
Roth IRA Wyjątki od zasady pięciu lat
Możesz kwalifikować się do wyjątku od reguły pięciu lat, jeśli: wypłacić 10,000 XNUMX $ na pierwszy zakup domu. Możesz również kwalifikować się do wyjątku, jeśli jesteś niepełnosprawny lub jeśli po śmierci odziedziczysz Roth IRA. Oto pięć dodatkowych wyjątków:
Wykorzystanie środków na pokrycie nierefundowanych kosztów leczenia, jeśli przekraczają 10% skorygowanego dochodu brutto.
Jesteś bezrobotny i nie stać Cię na składki na ubezpieczenie zdrowotne.
Musisz zakryć kwalifikowane wydatki na szkolnictwo wyższe dla Ciebie lub członka rodziny.
IRS nałożył na ciebie podatek.
Zgadzasz się akceptować równe płatności okresowe przez pięć lat lub do czasu ukończenia 59 1/2, w zależności od tego, co nastąpi jako ostatnie.
Po osiągnięciu wieku 59 1/2 możesz wypłacić środki z Roth IRA w dowolnym momencie, jeśli spełniłeś zasadę pięciu lat. Jeśli nie spełniłeś zasady pięciu lat, możesz wypłacić składki bez podatku, ale nie swoje zarobki. W takim przypadku nie musisz płacić kary.
Podsumowanie
Zasada pięciu lat Roth IRA nakłada karę za wypłaty z konta dokonane przed upływem pięciu lat od pierwszej wpłaty. Ale jeśli się kwalifikujesz, IRS zrobił wyjątki od tej zasady. W obu przypadkach, jeśli nie znasz zasady pięciu lat i innych potencjalnych kar podatkowych, powinieneś rozważyć współpracę z ekspertem finansowym.
Narzędzia planowania emerytalnego
Zasada pięciu lat Roth IRA jest na tyle złożona, że najlepiej będzie skonsultować się z doradcą finansowym, który specjalizuje się w planowaniu podatkowym. Znalezienie wykwalifikowanego doradca finansowy nie musi być trudne. Bezpłatne narzędzie SmartAsset łączy Cię z maksymalnie trzema doradcami finansowymi, którzy obsługują Twój obszar, i możesz bezpłatnie przeprowadzić wywiad z dopasowanymi doradcami, aby zdecydować, który z nich jest dla Ciebie odpowiedni. Jeśli jesteś gotowy na znalezienie doradcy, który pomoże Ci osiągnąć Twoje cele finansowe, Zacznij teraz.
Spójrz na Kalkulator podatku emerytalnego SmartAsset określić, gdzie chciałbyś mieszkać na emeryturze, aby zmniejszyć swoje zobowiązania podatkowe.
Ile pieniędzy będziesz potrzebować, aby przejść na emeryturę? Dowiedz się, korzystając z Kalkulator emerytalny SmartAsset.
Źródło zdjęcia: ©iStock.com/SrdjanPav, ©iStock.com/designer491, ©iStock.com/cokada
Post Zrozumienie zasady 5 lat Roth IRA pojawiła się najpierw na Blog SmartAsset.
Źródło: https://finance.yahoo.com/news/understanding-roth-ira-5-rule-194759769.html