Oto jak wybrać najlepszą strategię darowizn na cele charytatywne

Łatwo jest przelać gotówkę, gdy organizacja charytatywna ciągnie cię za serce. Eksperci finansowi twierdzą, że inne strategie dawania mogą zapewnić większą ulgę podatkową.

Pomimo niepewności ekonomicznej, prawie 70% Amerykanów planuje przekazać na cele charytatywne podobną kwotę w 2022 roku, jak w zeszłym roku, według Ostatnie badania od Edwarda Jonesa.

Większość ludzi daje gotówkę dla wygody, ale generalnie nie jest to najbardziej efektywna podatkowo strategia, powiedział certyfikowany planista finansowy David Foster, założyciel Gateway Wealth Management w St. Louis.

Podczas S&P 500 spadł o ponad 20% w 2022 r., inwestorzy mogą nadal mieć wbudowane zyski z poprzednich lat, wyjaśnił Foster.

Zazwyczaj lepiej jest przekazać zyskowne aktywa z konta maklerskiego na cele charytatywne, ponieważ unikniesz płacenia podatków od zysków kapitałowych, co skutkuje większym prezentem dla organizacji. 

Oczywiście decyzja zależy od innych czynników i celów, takich jak chęć przekazania bogactwa członkom rodziny, powiedział Foster.

Ogólnie rzecz biorąc, dwie strategie działają dla „znacznej większości ludzi” – powiedział.

Fundusze polecane przez darczyńców przekazują z góry darowiznę na konto na przyszłe prezenty, a kwalifikowane wypłaty charytatywne wykorzystują bezpośrednie przelewy na cele charytatywne z indywidualnego konta emerytalnego.

Oto, jak dowiedzieć się, który z nich jest dla Ciebie odpowiedni.

Celem jest uzyskanie pieniędzy z konta IRA przed opodatkowaniem bez płacenia opłat i wysyłanie pieniędzy bezpośrednio na cele charytatywne, powiedział Foster. Ten ruch zmniejsza skorygowany dochód brutto, zamiast zapewniać odliczenie na cele charytatywne dla filtrujących, którzy wyszczególniają.

„Istnieje stosunkowo niewiele okoliczności, w których nie byłoby to pierwszym źródłem dawania, jeśli masz 70½ lub więcej lat” – powiedział.

Inna popularna strategia, fundusze wspierane przez darczyńców, działa jak charytatywna książeczka czekowa.  

Po przeniesieniu aktywów do funduszu przekazanego przez darczyńców, możesz ubiegać się o odpis z góry, jeśli wyszczególnisz potrącenia i będziesz w stanie w przyszłości przekazywać prezenty z konta. 

„Może to znacznie uprościć dawanie” – powiedział Foster, zwłaszcza jeśli przekazujesz pieniądze wielu organizacjom charytatywnym. Na przykład, zamiast dawać wsparcie kilkunastu organizacjom z oddzielnymi raportami, trzeba śledzić tylko jedną, powiedział. 

W 2022 r. standardowe odliczenie wynosi 12,950 25,900 USD dla pojedynczych osób i XNUMX XNUMX USD dla par małżeńskich składających wspólnie, co oznacza, że ​​nie zobaczysz ulgi podatkowej na prezenty na cele charytatywne, chyba że łączna kwota odliczeń przekroczy te kwoty.

Jednak może być łatwiej przekroczyć te progi, „łącząc darowizny” przez wiele lat, powiedział Mitchell Kraus, CFP i właściciel Capital Intelligence Associates w Santa Monica w Kalifornii. 

Możesz ubiegać się o odliczenie na cele charytatywne, przekazując teraz więcej do funduszu z poradami od darczyńców i wybierając najlepsze cele dla pieniędzy później, powiedział.