Pomóż mi zrozumieć „najlepszy sposób” zarządzania IRA. Czy lepiej płacić podatki teraz czy na emeryturze?

 Jaki jest najlepszy sposób obsługi indywidualnego konta emerytalnego (IRA)? Niech siedzieć i zarabiać, a potem płacić podatki od wypłat na emeryturze? Lub przenieść go do Roth IRA? Czy powinienem zapłacić podatki teraz, a później otrzymać pieniądze wolne od podatku? Czy mogę poprosić o pobranie podatków należnych od rolowania z samego konta rolowania?

-Poklepać

Kiedy myślisz o tym, czy przekonwertować tradycyjne IRA na Roth IRA, musisz wziąć pod uwagę coś więcej niż natychmiastowe uderzenie podatkowe.

Chociaż podatki odgrywają tutaj dużą rolę, nie są jedynym czynnikiem w grze. Więc będziesz chciał spojrzeć na pełny obraz, gdy dowiesz się, czy konwersja Roth ma sens dla twoich obecnych i przyszłych finansów. (I warto skonsultować się z doradca finansowy lub doradcą podatkowym przed wykonaniem tego ruchu, aby upewnić się, że wszystko zostało zrobione poprawnie.)

Tradycyjne kontra Roth IRA

Zanim przejdziemy do współczynników konwersji, pokrótce porozmawiajmy o różnicach między tradycyjnymi i Roth IRA. Ponownie, większość ludzi skupia się na skutkach podatkowych, ale istnieje kilka innych czynników, które oddzielają te dwa rodzaje kont emerytalnych. Te różnice sprawiają, że Roth IRA to zwycięski wybór dla wielu osób.

Niektóre kluczowe różnice między tradycyjnymi i Roth IRA obejmują:

Czas podatkowy: Tradycyjne składki na IRA podlegają (ogólnie) odliczeniu od podatku, gdy są dokonywane, a wszystkie wypłaty są opodatkowane, gdy są pobierane. Składki Roth IRA nie podlegają odliczeniu od podatku, a wszystkie wypłaty są wolne od podatku, gdy są pobierane (o ile przestrzegasz zasad). Oznacza to, że zarobki w Roth IRA nigdy nie są opodatkowane.

Łatwiejszy dostęp do Twoich pieniędzy: Tradycyjne wypłaty IRA podejmowane przed osiągnięciem wieku emerytalnego podlegają 10% karze oprócz podatku dochodowego. Składki Roth IRA – ale nie zarobki – mogą zostać wycofane w dowolnym momencie bez kary, ponieważ już zapłaciłeś od nich podatek, dzięki czemu możesz uzyskać dostęp do swoich pieniędzy, kiedy potrzebujesz (po przejściu pięcioletniej rocznicy konwersji).

Wymagane minimalne dystrybucje (RMD): W przypadku tradycyjnych IRA musisz zacząć brać RMD kiedy osiągniesz wiek 72 lat. Z Roth IRA nigdy nie musisz brać dystrybucji, jeśli nie chcesz.

Historia jest kontynuowana

Obniżony dochód do opodatkowania: Tradycyjne wypłaty IRA podlegają regularnym podatkom dochodowym, co zwiększa Twój dochód podlegający opodatkowaniu. Wypłaty Roth IRA nie podlegają opodatkowaniu i nie są wliczane do dochodu podlegającego opodatkowaniu. Niższy dochód podlegający opodatkowaniu może utrzymać Cię w niższym przedziale podatkowym. Jako dodatkowy bonus może pomóc uniknąć płacenia podatku dochodowego od świadczeń z Ubezpieczeń Społecznych na emeryturze.

Dziedziczenie wolne od podatku: Twoi spadkobiercy zapłacą podatki od wypłat z odziedziczone tradycyjne IRA. Spadkobiercy pobierający wypłaty z odziedziczonych Roth IRA nie zapłacą żadnego podatku dochodowego, o ile spełniona zostanie zasada pięciu lat.

Z tych powodów wiele osób może długoterminowo skorzystać z konwersji tradycyjnej IRA na Roth IRA. Ale zanim zaczniesz wykonywać ten ruch, zastanów się, jak najlepiej nim zarządzać, aby nie popaść w kłopoty finansowe.

Kiedy przekonwertować na Roth IRA?

Ponieważ po przekształceniu tradycyjnego konta IRA na Roth IRA będziesz musiał stawić czoła wyższym opodatkowaniu, będziesz chciał zrobić to strategicznie. Jeśli masz zmienne dochody, warto dokonywać większej liczby konwersji w roku o niższych dochodach i unikać konwersji w roku o wyższych dochodach.

Możesz także przekonwertować swoje tradycyjne IRA na bloki, zamiast robić to wszystko na raz. Będziesz musiał śledzić wiele pięcioletnich rocznic, ale będziesz w stanie rozłożyć obecne obciążenie podatkiem dochodowym na kilka lat, zamiast wymyślać ogromną kwotę ryczałtową od razu.

Jeśli chodzi o czas, im dalej jesteś od emerytury, tym lepiej będzie Ci służyć konwersja. Wolne od podatku zarobki w Roth będą miały więcej czasu na akumulację i przyspieszenie, co da ci większe wolne od podatku gniazdo na przyszłość.

Kiedy konwersja Roth IRA nie ma sensu

Są też sytuacje, w których konwersja Rotha nie ma sensu.

Na przykład, jeśli jesteś prawie gotowy lub już otrzymujesz Social Security i świadczenia Medicare, wykonanie konwersji Roth zwiększy Twój dochód podlegający opodatkowaniu, potencjalnie skutkując opodatkowaniem Ubezpieczeń Społecznych i zwiększonymi składkami Medicare.

Lub jeśli jesteś już na emeryturze i korzystasz ze środków z tradycyjnej IRA na pokrycie kosztów utrzymania, obecny cios podatkowy może utrudnić opłacanie rachunków. Kolejny powód, aby pominąć tę strategię: nie masz wystarczającej ilości dostępnych środków nieemerytalnych, aby zapłacić podatki, co może sprawić, że konwersja będzie stratną propozycją.

Zasada 5 lat dla konwersji Rotha 

Konwersje Roth IRA są objęte specjalnym ograniczeniem: nie można pobierać bezkarnych wypłat z Roth IRA przed pięcioletnią rocznicą konwersji. Dotyczy to każdej konwersji osobno, jeśli rozłożysz ją na wiele lat podatkowych.

Pięcioletni zegar rozpoczyna się na początku roku podatkowego, w którym przeliczono IRA. Na przykład, jeśli 25,000 listopada 15 r. przeliczyłeś 2022 1 USD z tradycyjnego konta IRA na Roth, zegar zacznie działać 2022 stycznia 1 r. Oznacza to, że możesz zacząć pobierać bezkarne wypłaty po 2027 stycznia XNUMX r. – mniej niż pięć pełnych lat od faktycznej daty konwersji.

Ta zasada uniemożliwia ludziom wykonanie biegu wokół 10% kary podatkowej za wczesne wypłaty z tradycyjnej IRA. Nie licz więc na natychmiastowe pobieranie wypłat wolnych od podatku w przypadku konwersji Roth.

Radzenie sobie z podatkiem od konwersji Rotha

Kuszące jest wykorzystanie części środków na rolowanie na opłacenie podatków od konwersji Rotha – ale byłby to ogromny błąd.

Upewnij się, że masz wystarczająco dużo regularnych oszczędności, aby zapłacić pełny podatek od konwersji.

Każda kwota, którą wyciągniesz z tradycyjnego konta IRA, która nie zostanie przeniesiona do nowego konta Roth IRA, liczy się jako wczesna wypłata. Oznacza to, że oprócz zwykłego należnego podatku dochodowego, pieniądze te będą również podlegać karze w wysokości 10% za wcześniejszą wypłatę.

Załóżmy na przykład, że chcesz przekonwertować 20,000 2,000 USD z tradycyjnego na Roth IRA. Szacujesz, że podatek dochodowy przy konwersji wyniesie 10 USD (lub 2,000% całości). Jeśli potrącisz 18,000 USD z kwoty kumulacji, Twoja konwersja Roth wyniesie tylko XNUMX XNUMX USD.

Pozostałe 2,000 $ zostanie uznane za wczesną wypłatę… i będziesz mieć dodatkowe 200 $ kar IRS. Ponadto Twój Roth będzie miał mniej pieniędzy na początek, a to z czasem oznacza niższe zarobki wolne od podatku.

Podsumowanie

Nie wykorzystuj części funduszy konwersji na opłacenie podatków. Będzie to kosztować kary teraz i wzrost zarobków w dłuższej perspektywie.

Michele Cagan, CPA, jest felietonistką dotyczącą planowania finansowego SmartAsset i odpowiada na pytania czytelników dotyczące finansów osobistych i podatków. Masz pytanie, na które chciałbyś uzyskać odpowiedź? E-mail [email chroniony] a odpowiedź na twoje pytanie może znaleźć się w przyszłej kolumnie.

Pamiętaj, że Michele nie jest uczestnikiem platformy SmartAdvisor Match.

Wskazówki dotyczące inwestowania i planowania emerytury

• Rozważ współpracę z doradcą finansowym, aby uzyskać wskazówki dotyczące obsługi kont emerytalnych. Znalezienie wykwalifikowanego doradcy finansowego nie musi być trudne. Darmowe narzędzie SmartAsset dopasowuje Cię do maksymalnie trzech doradców finansowych w Twojej okolicy i możesz bezpłatnie przeprowadzić wywiad z dopasowanymi doradcami, aby zdecydować, który z nich jest dla Ciebie odpowiedni. Jeśli jesteś gotowy na znalezienie doradcy, który pomoże Ci osiągnąć Twoje cele finansowe, Zacznij teraz.

• Planując dochody na emeryturze, miej oko na Ubezpieczenia Społeczne. Używać Kalkulator Ubezpieczeń Społecznych SmartAsset aby zorientować się, jak mogą wyglądać Twoje świadczenia na emeryturze.

Źródło zdjęcia: ©iStock.com/dikushin, ©iStock.com/vm

Post Zapytaj doradcę: Pomóż mi zrozumieć „najlepszy sposób” zarządzania IRA. Czy lepiej płacić podatki teraz czy na emeryturze? pojawiła się najpierw na Blog SmartAsset.