Jest prawdopodobne, że w trakcie Twojej kariery zawodowej część Twoich dochodów w każdym okresie rozliczeniowym będzie przeznaczana na świadczenia z Ubezpieczeń Społecznych. Cel? Kiedy nadejdzie czas przejścia na emeryturę, będziesz mógł pobierać miesięczne świadczenia z tego programu. Dzięki temu zyskujesz dodatkowe źródło dochodów, oprócz osobistych oszczędności emerytalnych. Jeśli jednak Twoja praca na przestrzeni lat umożliwiła Ci pobieranie emerytury, wypłaty te mogą spowodować zmniejszenie świadczeń z Ubezpieczeń Społecznych, do których w przeciwnym razie byłbyś uprawniony. Redukcja ta nazywana jest rezerwą eliminacji nieoczekiwanych strat (WEP).
Rozważ współpracę z doradca finansowy podczas tworzenia planów finansowych na emeryturę.
Co to jest przepis dotyczący eliminacji nieoczekiwanych zysków?
Rezerwa na eliminację nieoczekiwanych strat (WEP) to formuła, która skutecznie redukuje Ubezpieczenia społeczne i renty inwalidzkie dla niektórych emerytów, którzy otrzymują emeryturę w okresie przejścia na emeryturę, oprócz składek na ubezpieczenie społeczne.
Program WEP ma zastosowanie do odbiorców świadczeń Ubezpieczenia Społecznego, których emerytura pochodzi z pracy nieobjętej ubezpieczeniem lub takiej, która nie była objęta ubezpieczeniem wpłacaj do FICA. Jeśli nie pobierałeś z wypłaty podatków na Ubezpieczenie Społeczne, a następnie otrzymywałeś emeryturę z tej pracy, prawdopodobnie możesz spodziewać się zmniejszenia wysokości świadczeń z Ubezpieczeń Społecznych na emeryturze.
Rezerwa na eliminację nieoczekiwanych zysków została wprowadzona w 1983 roku jako zabezpieczenie świadczeń. Uniemożliwia niektórym pracownikom zbieranie całości Świadczenia z Ubezpieczeń Społecznych oprócz emerytury, bez opłacania składek na ubezpieczenie społeczne przez wystarczającą część swojej kariery zawodowej.
Formuła WEP uwzględnia liczbę lat potrącania podatków na ubezpieczenie społeczne. Następnie na podstawie ruchomej skali określa wysokość świadczeń w roku kwalifikowalności (ELY).
Jak stosowany jest protokół WEP
Przepis dotyczący eliminacji nieoczekiwanych zysków wpływa zarówno na świadczenia z Ubezpieczeń Społecznych, jak i na renty inwalidzkie. Oblicza godziwe świadczenie proporcjonalne do liczby lat, w których dana osoba posiadała znaczne zarobki na kwalifikującej się pracy (takiej, która nie uwzględniała podatku FICA). Redukcje WEP są stosowane w skali ruchomej. Jeśli na przykład masz co najmniej 30 lat znacznych dochodów na pracy kwalifikującej się do Ubezpieczenia Społecznego, możesz otrzymać 90% swoich świadczeń z Ubezpieczeń Społecznych, nawet jeśli pobierasz również emeryturę z pracy nieobjętej ubezpieczeniem.
Jeśli jednak przepracowałeś mniej niż 20 lat na kwalifikującym się stanowisku i zapewniasz znaczne zarobki – i otrzymujesz emeryturę z tytułu kariery nieobjętej ubezpieczeniem – możesz otrzymać jedynie do 40% swoich świadczeń z Ubezpieczeń Społecznych.
Obliczenie WEP jest stosowane przed innymi obliczeniami korekty korzyści, takimi jak obniżki wcześniejszych emerytur, odroczone świadczenia emerytalne i COLA.
Limity świadczenia
Jeśli pobierasz świadczenia z Ubezpieczeń Społecznych, jednocześnie otrzymując emeryturę z pracy nieobjętej ubezpieczeniem, najprawdopodobniej obowiązuje zasada WEP. W rzeczywistości w grudniu 2020 r. WEP dotknęło ponad 1.9 miliona Amerykanów. Według Federacji Naukowców Amerykańskich większość z nich to byli pracownicy stanowi i federalni.
Istnieją jednak ograniczenia dotyczące tego, o ile to postanowienie może obniżyć Twoje płatności na Ubezpieczenie Społeczne. Jest to szczególnie prawdziwe, jeśli otrzymujesz niższą emeryturę.
WEP ma maksymalną obniżkę równą 50% świadczeń emerytalnych lub emerytalnych z tytułu zatrudnienia nieobjętego ubezpieczeniem. Oznacza to, że niezależnie od tego, ile lat spędziłeś (lub nie spędziłeś) na otrzymywaniu znacznych zarobków z pracy objętej ubezpieczeniem, Twoje świadczenia z Ubezpieczeń Społecznych nie zostaną zmniejszone o więcej niż połowę Twojej emerytury.
Kto jest zwolniony z WEP?
Jeśli otrzymujesz emeryturę z pracy nieobjętej ubezpieczeniem, Twoje świadczenia nie będą automatycznie podlegać przepisom dotyczącym eliminacji nieoczekiwanych dochodów. Jest kilka ważnych wyjątków.
Masz 30 lub więcej lat kwalifikujących się zyski. Jeśli przepracowałeś 30 lub więcej lat na innym stanowisku i osiągałeś znaczne zarobki, które potrącały składkę na ubezpieczenie społeczne, jesteś zwolniony z WEP. Znaczące zarobki definiuje się jako 26,550 2021 dolarów lub więcej za rok XNUMX. Zwolnienie to zasadniczo dotyczy emerytów, którzy rozpoczęli pracę zawodową druga kariera po pierwszej emeryturze. Może to również przynieść korzyści osobom, które zmieniły pracę w połowie kariery zawodowej.
Wcześniej kwalifikowałeś się do świadczeń emerytalnych 1986. Jeśli nabyłeś uprawnienia do przyjmowania świadczeń emerytalnych z tytułu niekwalifikującej się pracy przed rokiem 1986, nie podlegasz korekcie WEP w odniesieniu do świadczeń z Ubezpieczenia Społecznego.
Jesteś pracownikiem federalnym, którego służba i ubezpieczenie społeczne rozpoczęły się 1 stycznia 1984 r. Przepis dotyczący obowiązkowego ubezpieczenia WEP oznacza, że pracownicy federalni, którzy byli w służbie na początku 1984 r., są zwolnieni.
Otrzymujesz emeryturę kolejową. Jeśli Twoja jedyna emerytura pochodzi z pracy na kolei, jest zwolniona z WEP.
Bottom Line
Program WEP ma na celu uniemożliwienie emerytom nienależnej korzyści wynikającej z otrzymywania pełnych świadczeń z Ubezpieczeń Społecznych, jeśli otrzymują także emeryturę z pracy, za którą nie odprowadzano składek do Ubezpieczenia Społecznego. WEP może obniżyć kwalifikujące się świadczenia z Ubezpieczeń Społecznych nawet o 60%. Maksymalne potrącenie wynosi połowę wypłaty emerytury. Aby uniknąć WEP, musisz przepracować co najmniej 30 lat na odpowiednim stanowisku (podlegającym ubezpieczeniu społecznemu) i osiągać znaczne zarobki (w roku 2021 będzie to 26,500 1986 USD lub więcej). Inne zwolnienia z programu WEP obejmują emerytury kolejowe, renty rodzinne, emerytury rozpoczęte przed 1 rokiem oraz pracowników federalnych, których ubezpieczenie społeczne rozpoczęło się 1984 stycznia XNUMX roku.
Wskazówki dotyczące ubezpieczeń społecznych
Jeśli nie wiesz, jak najlepiej przygotować się do przejścia na emeryturę, rozważ współpracę z doradcą finansowym którzy zbudują portfolio w oparciu o Twoje potrzeby, horyzont czasowy i sytuację finansową. Znalezienie doradcy nie musi być trudne. SmartAsset może Ci dorównać z maksymalnie trzema doradcami w Twojej okolicy w ciągu zaledwie pięciu minut. Jeśli jesteś gotowy, aby go znaleźć, Zacznij teraz.
Jeśli wolisz działać sam, użyj SmartAsset Kalkulator alokacji aktywów aby określić, jak najlepiej podzielić swoje pieniądze pomiędzy akcje, obligacje i gotówkę. Kalkulator opiera swoje rekomendacje na Twoim profilu ryzyka i przedstawia zestawienie każdej klasy aktywów.
Myślisz, że WEP będzie miał na Ciebie wpływ? Dlatego ważne jest, aby uwzględnić tę redukcję świadczeń podczas planowania strategii oszczędzania na emeryturę. W niektórych przypadkach może być konieczne zaoszczędzenie większej ilości danych, aby mieć plik skutecznie finansował emeryturę. A może będziesz musiał opóźnić przejście na emeryturę, aby osiągnąć próg 30-letniego zwolnienia.
Nie przegap nowości, które mogą mieć wpływ na Twoje finanse. Otrzymuj wiadomości i wskazówki podejmować mądrzejsze decyzje finansowe dzięki wysyłanym co pół tygodnia wiadomościom e-mail SmartAsset. Jest w 100% darmowy i możesz zrezygnować z subskrypcji w dowolnym momencie. Zarejestruj się już dziś.
Źródło zdjęcia: ©iStock.com/BackyardProduction
Źródło: https://finance.yahoo.com/news/windfall-elimination-provision-social-security-155955675.html