Czy konta emerytalne przechodzą przez test spadkowy?

Spadek to proces prawny, który uwierzytelnia i potwierdza czyjąś wolę. Proces obejmuje przegląd majątku osoby zmarłej i określenie jego majątku spadkobiercy. Podczas potwierdzać autentyczność nie zawsze jest konieczne, zwykle pojawia się, gdy czyjś majątek ma dużą wartość. W związku z tym może to być długi, długotrwały i kosztowny proces.

Niektóre aktywa zawsze przechodzą przez proces spadkowy, podczas gdy inne nie. Twoje konta emerytalne mogą skończy się spadkiem po twojej śmierci, w zależności od tego, jak sobie z nimi poradzisz za życia. Jeśli wybierzesz swoją beneficjenci strategicznie możesz uniknąć tego kłopotliwego i kosztownego losu – i oszczędzić swoim spadkobiercom wielu kłopotów. Oto, co musisz wiedzieć.

Ochrona kont emerytalnych przed spadkiem

Kiedy osoba umiera, większość jej aktywów zostaje zamrożona do czasu ich śmierci będzie jest zatwierdzony, wszystkie ich długi są spłacane, a ich beneficjenci są identyfikowani. Jest to proces prawny znany jako spadkowy. Proces spadkowy może przebiegać szybko lub przy frustrującym indeksowaniu.

Aktywa konta emerytalnego mogą potencjalnie ominąć test spadkowy. To zawiera indywidualne konta emerytalne (IRA), 401(k)s, 403(b)s oraz szereg mniej powszechnych typów kont emerytalnych. Powód: gdy ktoś otwiera konto emerytalne, część dokumentacji obejmuje wskazanie jednego lub więcej beneficjentów, którzy odziedziczą konto po śmierci właściciela.

Instytucje finansowe, w których prowadzone są rachunki (często określane jako opiekunowie) muszą przekazać te aktywa wskazanym beneficjentom po śmierci właściciela. Umowa między posiadaczem konta a powiernikiem zastępuje testament dla tych aktywów, chroniąc je przed spadkiem. I jest więcej dobrych wiadomości: w tej sytuacji wierzyciele nie mogą dostać się na konta w celu odzyskania długów.

Błędy przy wyborze beneficjenta, które mogą cię kosztować

Jak we wszystkim, istnieją wyjątki od zasad, o których wspomnieliśmy we wcześniejszej sekcji. W związku z tym istnieje kilka sposobów, w jakie konta emerytalne mogą zakończyć się spadkiem. Zwykle wynika to z prostej pomyłki – w szczególności z pomyłki w oznaczeniu beneficjenta. Oto kilka przykładów, jak to się może stać.

Nie nazywanie współmałżonka, jeśli to konieczne

Małżonek ma prawo do połowy tego, co drugi małżonek wpłaca na swoje konto emerytalne w trakcie trwania małżeństwa stany majątkowe wspólnoty- zwłaszcza Arizona, Kalifornia, Idaho, Luizjana, Nevada, Nowy Meksyk, Teksas, Waszyngton, Wisconsin, aw niektórych przypadkach Alaska, Południowa Dakota i Tennessee.

Oznacza to, że jeśli właściciel konta emerytalnego wymieni innych beneficjentów oprócz (lub zamiast) swojego współmałżonka, małżonek może złożyć wniosek o zajęcie części majątku. Spowoduje to wysłanie wszelkich kont emerytalnych, które zmarła osoba musi potwierdzić.

We wszystkich stanach (a zwłaszcza w stanach własności wspólnotowej) osoba pozostająca w związku małżeńskim musi podać swoje nazwisko małżonek jako beneficjent do 401 (k), chyba że ten małżonek podpisze specjalne zrzeczenie się.

Nazywanie funduszu powierniczego lub majątku jako beneficjenta

Co się stanie, jeśli nie wymienisz żadnego ze swoich spadkobierców jako beneficjentów swoich kont emerytalnych. Jeśli nikogo nie wymienisz, twoje aktywa będą musiały przejść przez test spadkowy. I sąd spadkowy będzie musiał ustanowić majątek dla ciebie, jeśli jeszcze tego nie zrobiłeś. Nie ma żadnych wyraźnych korzyści z takiego postępowania, ponieważ jeszcze bardziej skomplikuje to sprawę.

Twój majątek staje się niewyznaczonym beneficjentem, a nie wyznaczonym. Istnieją specjalne zasady, które mają zastosowanie do tego rodzaju spadkobierców. Na przykład pieniądze na Twoim koncie muszą zostać rozdysponowane w ciągu pięciu lat od Twojej śmierci. W związku z tym majątek musi pozostać nienaruszony, dopóki konto nie zostanie opróżnione.

Kolekcjonerzy rachunków będą również mogli otrzymać swoją część, zanim beneficjenci otrzymają swoją. Tak więc, jeśli masz jakieś zaległe długi, twój wierzyciele może złożyć wniosek o zatrzymanie któregokolwiek z twoich aktywów, w tym twoich kont emerytalnych.

Wszelkie pieniądze, które przechodzą przez proces spadkowy, mogą również ponieść podatki od nieruchomości jeśli jego wartość przekracza federalną kwotę wykluczenia. Próg zgłoszenia nieruchomości w 2022 r. wynosi 12.06 mln USD. Próg wzrasta do 12.92 miliona dolarów w 2023 roku, aby uwzględnić inflację. Możesz być również zobowiązany do zapłacenia podatku od nieruchomości w swoim stanie oprócz rządu federalnego, jeśli ma to zastosowanie.

Wskazanie małoletniego jako Beneficjenta

Możesz wskazać swoje dziecko (dzieci) lub inne osoby niepełnoletnie jako beneficjentów swojego konta emerytalnego. Należy jednak pamiętać, że osoby niepełnoletnie nie mogą posiadać aktywów o znacznej wartości we własnym imieniu. W związku z tym potrzebują kogoś, kto będzie zarządzał takimi aktywami w ich imieniu.

Aby uniknąć spadków, musisz upewnić się, że wyznaczysz kogoś, kto będzie zarządzał pieniędzmi dla wszystkich beneficjentów, którzy są jeszcze nieletni. Odpowiadają za nadzorowanie tych aktywów, dopóki małoletni beneficjenci nie staną się pełnoletni. Każda instytucja finansowa może pomóc w nawigacji Ustawa o jednolitym przekazywaniu nieletnich (UTMA).

Ważną kwestią, na którą należy zwrócić uwagę, jest to, że przejście przez test spadkowy i wyznaczenie a powiernik lub założyć konserwatorium może ponieść koszty, które mogą obniżyć wartość Twojego majątku.

Inne błędy

• Zapominanie o wymienieniu alternatywnych beneficjentów. Wyznaczenie alternatywnych beneficjentów może uchronić twoje konta przed spadkiem, jeśli twoi główni beneficjenci zmarli lub w inny sposób nie będą w stanie otrzymać pieniędzy. 
• Nie informowanie beneficjentów na bieżąco. Ten zbyt powszechny błąd może prowadzić do niefortunnych niespodzianek po śmierci. Na przykład były współmałżonek lub były przyjaciel, który nadal jest wymieniony jako beneficjent, może otrzymać aktywa z konta, a nie twoi obecni spadkobiercy.

Uwagi specjalne

Twoje aktywa, w tym wszelkie konta emerytalne, które posiadasz, przejdą kontrolę spadkową, jeśli coś stanie się z twoim beneficjentem. To zawiera:

• Jeśli twój beneficjent umrze przed tobą
• Jeśli ty i twój beneficjent umrzecie w tym samym czasie

Spadek jest również możliwy, jeśli twój beneficjent zostanie w jakikolwiek sposób ubezwłasnowolniony. Kiedy tak się dzieje, sąd spadkowy musi wyznaczyć opiekuna, który będzie nadzorował wszelkie sprawy finansowe w ich imieniu. Zwykle wymaga to nadzoru sądu, aby upewnić się, że fundusze nie są niewłaściwie zarządzane lub sprzeniewierzane.

Bottom Line

Konta emerytalne mogą płynnie i bezboleśnie przechodzić na beneficjentów wymienionych na tych kontach, o ile unikniesz pewnych błędów. Spróbuj przejrzeć swoje oznaczenia beneficjentów przynajmniej raz w roku lub gdy nastąpią poważne zmiany w życiu, takie jak rozwód, ponowne małżeństwo, śmierć byłego beneficjenta lub narodziny nowego.