Drogi podatniku: „Zgromadziłem dużo śmieci”. Zamierzam zarobić 6,000 dolarów na sprzedaży rzeczy w serwisie eBay. Czy mogę wpłacić je na konto IRA zamiast płacić podatek dochodowy?

Czy można wykorzystać dochód z 1099, powiedzmy 6,000 USD, i przekazać tę kwotę na IRA, zamiast ubiegać się o niewielki zysk i płacić podatki? Oczywiście, musiałbym wpłacić 6,000 dolarów na konto IRA i otrzymać odroczenie podatku.

Zdeterminowany, by się rozruszać

Drogi Zdeterminowany,

Wszystko, co chcesz zrobić, to posprzątać swój dom i dokonać efektywnego podatkowo ruchu z gotówką.

Wszystko, co chcę zrobić, to dać ci czystą odpowiedź. Ale nie mogę.

Twoje pytanie dotyka gorącego tematu i otwartego pytania o to, z jakimi formularzami podatkowymi i obowiązkami podatkowymi będą musiały się zmierzyć małe firmy i potencjalnie wielu zwykłych ludzi w nadchodzącym sezonie podatkowym.

W swoich stosach dokumentów Urząd Skarbowy ma formularz 1099-K. Jest to formularz, który platformy płatnicze generują, gdy odbiorca płatności zarobi określoną kwotę pieniędzy. (W tym przypadku jesteś odbiorcą, gdy otrzymasz wynagrodzenie za sprzedane rzeczy. Tymczasem eBay jest platformą, która wysyła formularz do Ciebie i do urzędu skarbowego).

W starych zasadach zewnętrzne platformy płatnicze wypuszczałyby 1099-K, gdy łączne płatności przekroczyły 20,000 XNUMX USD i było ponad 200 transakcji.

W amerykańskim planie ratunkowym z 2021 r. — tej samej szeroko zakrojonej ustawie, która zezwoliła na trzecią rundę kontroli stymulacyjnych i tymczasowo zwiększyła ulgi podatkowe na dzieci — ustawodawcy przyspieszyli progi zgłaszania.

Od tego roku wystarczy zapłacić tylko 600 USD, zanim platformy innych firm będą musiały wysłać 1099-K. Może się to zdarzyć przy jednej transakcji. Zakładając, że te zasady raportowania pozostaną w mocy, prawdopodobnie otrzymasz 1099-K, biorąc pod uwagę szacunkową sprzedaż w wysokości 6,000 USD.

Koalicja firm i rynków internetowych — w tym eBay, PayPal
PYPL,
-4.21%
i Etsy
ETSY,
+ 0.53%
— chce Kongres uchwalić ustawę przed końcem roku co podnosi próg raportowania 1099-K wyżej.

Wśród swoich skarg koalicja twierdzi, że niski próg spowoduje zbyt duże zamieszanie dla osób, które mogą nie mieć obowiązku podatkowego. Jeśli sprzedajesz mienie osobiste ze stratą – na przykład wkładasz 100 USD w serwisie eBay za rower, który pierwotnie kupiłeś za 200 USD – przepisy podatkowe dotyczące strat kapitałowych nie aplikuj.

Oglądaj więc dalej Wzgórze Kapitolińskie, aby zobaczyć, co stanie się dalej podczas zajęta kiepska sesja.

„eBay pilnie pracuje w imieniu swoich sprzedawców, aby zmienić nowy próg zgłaszania 1099-K z nieracjonalnie niskiego poziomu 600 USD” – powiedział mi rzecznik eBay. „Chociaż mamy nadzieję, że Kongres podejmie działania w tej ważnej sprawie, pomagamy również naszym sprzedawcom przygotować się na każdy wynik” – powiedział rzecznik, wskazując na zasoby online firma opracowała to, co sprzedawcy powinni wiedzieć o 1099-Ks.

Zapomnijmy o polityce, porozmawiajmy o podatkach

Niezależnie od tego, jaka kwota w dolarach uruchamia formularz podatkowy, jeśli osiągniesz zysk ze sprzedaży majątku osobistego, uzyskasz zysk kapitałowy, który IRS chciałby opodatkować. Zysk to różnica między tym, ile zapłaciłeś za składnik aktywów („podstawa kosztów”) a tym, za co go sprzedałeś.

„Jeśli sprzedałeś przedmiot, który posiadałeś do użytku osobistego, taki jak samochód, lodówka, meble, sprzęt stereo, biżuteria lub sztućce itp., Z zyskiem, Twój zysk podlega opodatkowaniu jako zysk kapitałowy”, powiedział IRS w seria często zadawanych pytań na temat odnowionego 1099-K. „Jeśli masz stratę na sprzedaży przedmiotu, który posiadałeś do użytku osobistego, nie zgłaszaj straty (strata nie podlega odliczeniu)” – zauważyła agencja.

Możesz zarabiać, sprzedając swoje rzeczy i mam nadzieję, że tak. „śmieciami” jednej osoby są skarb innej osoby. Ale gotówka, którą otrzymujesz, niekoniecznie jest zyskiem kapitałowym dla celów podatkowych.

Po pierwsze, musisz wiedzieć, ile pierwotnie zapłaciłeś, aby określić podstawę kosztów dla zysku kapitałowego. Jeśli masz rachunki za nagromadzone śmieci, pochwalam twoje skrupulatne prowadzenie dokumentacji. Pamiętaj, że sprzedaż akcji, obligacji i innych inwestycji ze stratą aktywuje przepisy kodeksu podatkowego dotyczące strat kapitałowych, ale sprzedaż majątku osobistego nie umożliwia strat.

„Straty osobiste zwykle nie są zdarzeniami zgłaszanymi do celów podatkowych, ale ten próg 1099-K to uniemożliwia” — powiedział Ryan Ellis, zarejestrowany agent. Ellis jest także prezesem konserwatywnej organizacji non-profit, Center for a Free Economy. Chce powrotu do wcześniej istniejącego progu, aby uniknąć „bałaganu”, który, jak mówi, podkreśla twój scenariusz.

Ellis powiedział, że martwi się, że jeśli podatnicy nie zgłoszą takich transakcji sprzedaży internetowej w swoich podatkach dochodowych, otrzymają list IRS z prośbą o wyjaśnienie.

Sam IRS twierdzi, że dopasuje dane 1099-K do zeznań podatkowych. Dane 1099-K „będą wykorzystywane do systemowego komputerowego dopasowywania zeznań podatkowych w celu identyfikacji potencjalnych niezgłoszonych dochodów” — powiedział urząd skarbowy.

W przypadku swoich klientów Ellis powiedział, że może umieścić kwotę 1099-K w linii typu catch-all na 1040 dla nieokreślonych dochodów, a także w linii typu catch-all dla potrąceń. „W takim razie, szczerze mówiąc, mam nadzieję na najlepsze” - powiedział.

Pytasz: „Jak zgłosić formularz 1099-K na moim zeznaniu podatkowym?” IRS pisze: „Informacje na formularzu 1099-K mogą zostać wykorzystane do obliczenia wpływów brutto lub sprzedaży. Powinieneś postępować zgodnie z instrukcjami dotyczącymi zwrotu w formularzu, który wypełniasz, aby zgłosić wpływy brutto lub sprzedaż”.

Czy sok jest wart wyciśnięcia?

Pamiętasz moje przeprosiny za niemożność udzielenia jasnej, prostej odpowiedzi? To się jeszcze bardziej skomplikuje.

Myślisz o wpłaceniu dochodów na konto IRA. Oto haczyk: przyczyniasz się do IRA zarobione pieniądze jak „płace, pensje, prowizje, napiwki, premie lub dochód netto z samozatrudnienia”, jak IRS zauważa.

Aby wygenerować dochód przeznaczony na IRA, Ed Ryan, zarejestrowany agent i założyciel Ryan Financial w Rutherford, NJ, powiedział: „Musisz powiedzieć, że zajmujesz się sprzedażą śmieci”.

Ale jeśli jesteś samozatrudniony, będziesz również musiał płacić podatek dochodowy z tytułu samozatrudnienia, zauważył Ryan. Ryan powiedział, że dla emeryta, który chce posprzątać po kosztach, może to nie być najlepsza droga. „Sok nie jest wart wyciśnięcia” – powiedział.

Jeśli chcesz mieć ekspozycję na giełdę i korzyści podatkowe, przelej wpływy z serwisu eBay na rachunek maklerski.

Jeśli rynek odbicia w 2023 r., możesz sprzedać i zablokować zyski po roku. To zapewnia długoterminowe stopy zysków kapitałowych. (To 15% dla większości gospodarstw domowych. To jest 0% dla pojedynczych osób składających do 41,675 83,350 USD i do XNUMX XNUMX USD dla par małżeńskich składających wspólnie tjego rok).

Jeśli pobyty bessy na 2023 r, masz rezerwy na straty kapitałowe, z których możesz w końcu skorzystać. Możesz zrekompensować inne zyski kapitałowe tymi stratami. Jeśli straty przewyższają zyski, IRS pozwoli ci zgolić do 3,000 $ z twojego dochodu i przenieść pozostałą stratę.

Jeśli te pytania podatkowe wydają Ci się nowe, pamiętaj, że nie jesteś sam. Jak ujął to Ryan: „Ilu klientów sprzedaje kilka rzeczy w serwisie eBay? Dowiem się tego w tym sezonie podatkowym.  

Masz pytanie podatkowe? Napisz do mnie na: [email chroniony]

Dziękuje za przeczytanie. Chcę pomóc Ci spojrzeć szerzej na kwestie, które wpływają na Twoje podatki. Nie oferuję porad podatkowych, tylko próbuję przyjrzeć się, co zawirowanie przepisów podatkowych i warunków ekonomicznych może oznaczać dla twojego portfela.

Jestem tu dla czytelnika, który z rezygnacją podchodzi do swoich podatków. Po prostu nie interesujesz się podatkami, rozumiem. Kiedyś byłem tym facetem. Pod żargonem myśl o swoich podatkach jak o labiryncie — z pieniędzmi na końcu. Albo pułapka, której musisz unikać.