(Bloomberg) — Credit Suisse Group AG poinformowała, że przyjmuje nowy plan naprawy „istotnych słabości” w swoich procedurach sprawozdawczych i kontrolnych z ostatnich dwóch lat, po nowym przeglądzie sprawozdań finansowych, wywołanym obawami zgłoszonymi przez amerykańskie organy regulacyjne w zeszłym tygodniu .
Najczęściej czytane z Bloomberg
W latach 2021 i 2022 „wewnętrzna kontrola grupy nad sprawozdawczością finansową nie była skuteczna”, stwierdził Credit Suisse w swoim raporcie rocznym opublikowanym we wtorek. „Zarząd odpowiednio doszedł również do wniosku, że nasze kontrole i procedury dotyczące ujawniania informacji nie były skuteczne”. Zidentyfikowane istotne słabości dotyczą braku zaprojektowania i utrzymania skutecznych ocen ryzyka w sprawozdaniach finansowych, podał bank.
Ponowna ocena kontroli wewnętrznej banku zbiega się z „negatywną opinią” firmy księgowej PwC na temat skuteczności kontroli wewnętrznej grupy. Bank stwierdził, że mimo to jego sprawozdania za lata 2022, 2021 „rzetelnie przedstawiają” jego sytuację finansową.
Credit Suisse został zmuszony do opóźnienia publikacji swojego raportu rocznego z zeszłego tygodnia po tym, jak Komisja Papierów Wartościowych i Giełd zadała w ostatniej chwili zapytania dotyczące zestawień przepływów pieniężnych z 2019 i 2020 r., Dyskusje, które zdaniem banku zostały już zakończone. Dyrektor generalny Ulrich Koerner próbuje przeforsować złożoną restrukturyzację w celu przywrócenia rentowności banku, procesowi, który obecnie może ugrzęznąć w szerszej wyprzedaży sektora finansowego powiązanej z amerykańskim pożyczkodawcą Silicon Valley Bank.
Czytaj więcej: Akcje Credit Suisse spadają po opóźnieniu zapytania SEC Raport roczny
Obligacje rządowe podskoczyły, gdy ogłoszenie zwiększyło obawy o stres w sektorze bankowym i zwiększyło popyt na rajskie aktywa. Rentowność dwuletnich obligacji skarbowych USA spadła aż o 15 punktów bazowych do 3.82% po wcześniejszym wzroście do 4.19%. Kontrakty terminowe na indeks S&P 500 zniwelowały wzrost aż o 0.6%. Akcje Credit Suisse spadły w poniedziałek o prawie 10%.
Bank powiedział, że istotne słabości odegrały rolę w korektach, które musiał wprowadzić rok temu do niektórych sprawozdań z poprzednich lat. Credit Suisse powiedział, że jego wysiłki w celu rozwiązania problemu „mogą wymagać od nas poświęcenia znacznych zasobów w celu skorygowania istotnych słabości lub braków”.
W 2021 roku Credit Suisse poniósł wielomiliardowe straty związane z Archegos Capital Management, rodzinnym biurem powiązanym z inwestorem Billem Hwangiem. Następnie wydał raport, w którym zidentyfikował uchybienia proceduralne prowadzące do klęski. Od tego czasu bank całkowicie przetasował najwyższe kierownictwo i jest w trakcie drugiego planu ponownego uruchomienia w ciągu tylu lat.
Zwolnienie z opłaty
W raporcie dotyczącym wynagrodzeń opublikowanym we wtorek bank powiedział, że prezes Axel Lehmann rezygnuje z wypłaty 1.5 miliona franków szwajcarskich (1.6 miliona dolarów) za pierwszy pełny rok pracy, po najgorszych rocznych wynikach pożyczkodawcy od czasu kryzysu finansowego w 2008 roku.
Lehmann, który objął tę funkcję w styczniu 2022 r., nie otrzyma standardowej opłaty, która jest zwykle wypłacana oprócz pensji członków zarządu, zgodnie z raportem kompensacyjnym banku opublikowanym we wtorek po kilkudniowym opóźnieniu spowodowanym zapytaniem złożonym w ostatniej chwili przez amerykańskie organy regulacyjne.
Lehmannowi przyznano odszkodowanie w wysokości 3 mln franków za okres od kwietnia 2022 r. do kwietnia 2023 r., a na dorocznym zgromadzeniu akcjonariuszy planuje zaproponować obniżenie całkowitego wynagrodzenia w wysokości 3.8 mln franków za kolejny okres rozliczeniowy. Bank planuje również zwiększyć część wynagrodzenia prezesa wypłacaną w akcjach do 50% z 33%.
Zrzekając się swoich opłat, Lehmann odzwierciedla członków zarządu, którzy nie otrzymują premii za ostatni rok, kiedy pożyczkodawca odnotował rekordowy odpływ środków klientów i spadek kursu akcji w związku z obawami o plany restrukturyzacyjne. Bank obniżył swoją pulę dla wszystkich pracowników na 2022 rok o około połowę, odkładając tylko 1 miliard franków, w porównaniu z 2 miliardami franków rok wcześniej.
Całkowite wynagrodzenie Koernera za rok 2022 wyniosło 2.5 miliona franków szwajcarskich, w tym za okres pełnienia funkcji członka zarządu przed objęciem stanowiska dyrektora generalnego.
–Z pomocą Paula Dobsona.
(Aktualizacje dotyczące rynków w akapicie piątym)
Najczęściej czytane z Bloomberg Businessweek
© 2023 Bloomberg LP
Źródło: https://finance.yahoo.com/news/credit-suisse-finds-material-weakness-072651948.html