Izba Reprezentantów i Senat pracują w podobny sposób, aby zreformować przepisy regulujące plany emerytalne, takie jak 401(k)s i tradycyjne IRA. Inicjatywy w obu organach podnoszą limit wieku dla emerytowane wypłaty minimalne (RMD). Obie pozwalają pracodawcom traktować spłaty kredytów studenckich jako dobrowolne składki w celu dopasowania planów 401(k), co może zwiększyć oszczędności emerytalne dla młodszych pracowników, którzy często przedkładają spłatę zadłużenia ponad składki 401(k). Ale te inicjatywy Izby i Senatu też się różnią. Oto porównanie.
Rozważ współpracę z doradca finansowy podczas tworzenia lub aktualizowania własnego planu emerytalnego.
Podobieństwa między Izbą a Senatem w sprawie reformy emerytalnej
W marcu Izba Reprezentantów uchwaliła ustawę SECURE 2.0. Ustawa, mająca na celu kontynuację ustawy SECURE z 2019 r., wprowadza istotne zmiany w planach 401(k) i 403(b). Teraz Senat wprowadza własne aktualizacje planów emerytalnych dla pracowników. Wersja SECURE 2.0, zwana ustawą Enhancing American Retirement Now (EARN), została uchwalona w czerwcu przez Senacką Komisję Finansów. RISE & SHARE Act został wprowadzony w Senacie na początku tego samego miesiąca.
W chwili pisania tego tekstu ustawa EARN nie została jeszcze sporządzona w formie formalnej ustawy, a więc nie ma numeru legislacyjnego. Zamiast tego Senacka Komisja Finansów uchwaliła streszczenie legislacyjne, który teraz musi zostać przeredagowany jako formalny projekt ustawy i prawdopodobnie zostanie połączony z ustawą RISE & SHINE w senacką wersję SECURE 2.0.
EARN i Secure 2.0 nakładają się na wiele, jeśli nie większość, istotnych sposobów. Obydwa podnoszą limit wieku dla RMD i pozwalają pracodawcom traktować wypłaty pożyczki studenckiej jako dobrowolny wkład w celu dopasowania planów 401 (k). Ma to potencjał znacznego rozszerzenia oszczędności emerytalnych dla młodszych pracowników, którzy często przedkładają spłatę długu ponad 401(k) składek.
Różnice między Izbą, Senackie wysiłki na rzecz reformy emerytalnej
Pomimo tych podobieństw istnieje kilka różnic między inicjatywami Izby Reprezentantów i Senatu w zakresie poprawy krajowych przepisów regulujących plany oszczędności emerytalnych:
Wymagane minimalne dystrybucje
Zgodnie z ustawą House limit wieku dla RMD będzie stopniowo zwiększany przez okres 10 lat. Obecnie emeryci muszą zacząć czerpać ze swojego konta emerytalnego nie później niż w wieku 72 lat. Dom BEZPIECZNE Ustawa 2.0 zwiększyłoby to do 73 lat, począwszy od 2022 r., następnie 74 lat, począwszy od 2029 r., a wreszcie 75 lat, począwszy od 2032 r.
Ustawa Senatu o EARN wyeliminowałaby kroki interweniujące, podnosząc limit wieku dla RMD bezpośrednio do 75 z dniem 2032 r.
Rejestracja automatyczna
Zgodnie z wersją SECURE 2.0 House, większość pracodawców byłaby zobowiązana do przyjęcia tak zwanej „automatycznej rejestracji”. Oznacza to, że dla pracodawców oferujących 401(k) lub 403(b) plan emerytalny, wszyscy pracownicy byliby automatycznie zapisani do programu ze składką w wysokości 3 procent. Pracownicy mogą zrezygnować z udziału w tym planie emerytalnym lub dostosować poziom składki według własnego uznania.
Obecne prawo pozwala pracodawcy na automatyczne zapisanie wszystkich pracowników do swojego planu 401(k), ale jest to uznaniowe. Komentarze członków Izby Reprezentantów wskazują, że przepis ten ma na celu zwiększenie uczestnictwa w planach emerytalnych, ponieważ pracodawcy prowadzący programy automatycznej rekrutacji prawie zawsze widzą znacznie wyższe wskaźniki uczestnictwa pracowników.
Ustawy senackie nie wymagają automatycznej rejestracji. Jednakże, ustawa RISE & SHINE wymaga, że jeśli pracodawca prowadzi plan automatycznej rejestracji, musi ponownie rejestrować wszystkich pracowników co trzy lata, chyba że zdecydują się ponownie zrezygnować.
Dystrybucje awaryjne
Ustawa House SECURE 2.0 zawiera przepis, który umożliwia ofiarom przemocy domowej korzystanie ze swoich kont emerytalnych, nie zawiera jednak sformułowań dotyczących ogólnych funduszy ratunkowych.
Projekty senackie zawierają ten sam przepis dotyczący ofiar przemocy domowej. Pozwalają również osobom fizycznym na korzystanie ze swoich kont 401(k) i 403(b) na fundusze awaryjne. Każdy robi to w inny sposób.
Zgodnie z ustawą EARN, osoba fizyczna może wypłacić do 1,000 USD w ciągu jednego roku za nagłe wypadki osobiste lub domowe. Nie zapłaciliby żadnych kar podatkowych, o ile spłaciliby pieniądze w ciągu trzech lat i nie mogą zaciągnąć nowej pożyczki awaryjnej, dopóki nie spłacią ostatniej. Ustawa ta pozwoliłaby również na wypłatę maksymalnie 22,000 XNUMX USD z planów emerytalnych pracodawcy lub IRA dla osób, które zostały dotknięte ogłoszoną katastrofą.
Zgodnie z ustawą RISE & SHINE, plan 401(k) lub 403(b) może obejmować fundusz awaryjny o wartości 2,500 USD. Osoby fizyczne mogły wycofać się z tego funduszu raz w miesiącu po opodatkowaniu.
Nieuleczalna choroba
Ustawa EARN wyeliminowałaby wczesne kary podatkowe od dystrybucji w przypadku nieuleczalnie chorych osób. Pozwoliłoby to pacjentom czerpać dodatkowe pieniądze na opiekę medyczną lub ogólne wydatki związane z końcem życia.
Ulga podatkowa Oszczędzającego
Kredyt oszczędnościowy to ulga podatkowa, której celem jest pomoc gospodarstwom domowym o niskich dochodach w oszczędzaniu na emeryturę. W chwili pisania tego tekstu umożliwiał kwalifikującym się podatnikom o niskich dochodach skorzystanie z bezzwrotnej ulgi podatkowej w wysokości 10% lub 20% kwalifikujących się składek na plan emerytalny. Chociaż nie jest to omówione w ustawie SECURE 2.0, ustawa EARN znacznie rozszerzyłaby ten kredyt. Zgodnie z tą propozycją kredyt stałby się kredytem podatkowym podlegającym zwrotowi, który jest wpłacany bezpośrednio na konto emerytalne podatnika. Zgodnie z obowiązującym prawem miałoby to zastosowanie do planów 401(k), 403(b) i IRA. Odnosiłoby się to do gospodarstw domowych zarabiających do 71,000 2,000 USD rocznie, a podatnicy mogliby otrzymać maksymalny kredyt w wysokości XNUMX USD.
Należy zauważyć, że ani ustawa EARN, ani ustawa RISE & SHINE nie zostały uchwalone przez Senat. Ustawa EARN nie została nawet sporządzona w formie formalnego projektu ustawy, aw chwili obecnej jest jedynie oświadczeniem o zamiarze ustawodawczym. W rezultacie oba mogą się znacznie zmienić, zanim odbędzie się jakiekolwiek głosowanie.
Podsumowanie
Podobnie jak Izba Reprezentantów, Senat szykuje się do podjęcia znaczących działań w sprawie emerytalne plany oszczędnościowe. Od automatycznej rejestracji po wymagane minimalne dystrybucje, wiele różnych elementów tego systemu wydaje się zmieniać. Wśród tych zmian czekają dłużej, aby rozpocząć przyjmowanie wymaganych wypłat i złagodzenie warunków awaryjnych wypłat.
Wskazówki dotyczące przejścia na emeryturę
Jak układają się Twoje oszczędności emerytalne? Zobacz, gdzie Amerykanie lądują na średnich oszczędnościach emerytalnych aby zobaczyć, jak wypada Twoje konto.
Nie panikuj, jeśli zalegasz z oszczędnościami emerytalnymi! Nawet trochę więcej pracy może zrobić dużą różnicę, bez względu na to, gdzie jesteś w swoim życiu zawodowym. I doradca finansowy może pomóc Ci wrócić na właściwe tory. Znalezienie wykwalifikowanego doradcy finansowego nie musi być trudne. Darmowe narzędzie SmartAsset dopasowuje Cię do maksymalnie trzech doradców finansowych, którzy obsługują Twój obszar, i możesz bezpłatnie przeprowadzić wywiad z dopasowanym doradcą, aby zdecydować, który z nich jest dla Ciebie odpowiedni. Jeśli jesteś gotowy na znalezienie doradcy, który pomoże Ci osiągnąć Twoje cele finansowe, Zacznij teraz.
Źródło zdjęcia: ©iStock.com/Douglas Rissing, ©iStock.com/olm26250, ©iStock.com/marchmeena29
Post Kongres może zmienić Twoje plany emerytalne. Oto, co musisz wiedzieć pojawiła się najpierw na Blog SmartAsset.
Źródło: https://finance.yahoo.com/news/congress-could-change-retirement-plans-130053814.html