Backdoor Roth IRA: plusy, minusy i przykłady

Jeśli twoje dochody przekraczają limity, aby wpłacać bezpośrednio do Roth IRA, być może słyszałeś o tak zwanej „Backdoor Roth IRA”, która umożliwia tradycyjne konwersje IRA na Roth IRA niezależnie od dochodów. Pozwala to inwestorom na dalsze finansowanie Roth IRA pomimo zgłaszania wyższych dochodów.

Ta luka została zamknięta, gdy oryginalna ustawa Build Back Better została uchwalona przez Izbę w listopadzie 2021 r. W związku z tym wielu moich kolegów z branży podatkowej i finansowej ostrzegało klientów, aby nie planowali już finansować swojego Roth IRA przez tylne drzwi , przy założeniu, że ustawa w końcu przejdzie i że na konwersje zostaną nałożone limity dochodów. Pojawiły się również spekulacje, że ten limit będzie obowiązywał wstecz do początku 2022 r., co sprawi, że wpłaty za backdoor Roth IRA staną się częścią wiedzy o unikaniu podatków.