Istnieje wiele dumy związanej z posiadaniem nieruchomości, niezależnie od tego, czy jest to podstawowy dom, czy domek letniskowy. Jest to szczególnie opłacalne, gdy nieruchomość jest odpowiednio wynagradzana. Ale chociaż wysoka cena sprzedaży może być w tej chwili ekscytująca, zazwyczaj ma potencjalną wadę. Jako składnik aktywów kapitałowych, wszelkie zyski ze sprzedaży nieruchomości podlegają opodatkowaniu. Ważne jest, aby zrozumieć, jak zyski kapitałowe aplikuj do domu i jak możesz obniżyć ich żądło. Doradca finansowy może być w stanie Ci pomóc, jeśli sprzedajesz nieruchomość, więc rozważ skorzystanie Bezpłatne narzędzie dopasowywania doradców SmartAsset dzisiaj.
Czym są podatki od zysków kapitałowych?
Od rzeczy osobistych po produkty inwestycyjne, prawie cały twój dobytek to aktywa kapitałowe. Obejmuje to nieruchomości, takie jak samochody lub nieruchomości, oraz inwestycje, takie jak akcje lub obligacje. Załóżmy, że decydujesz się sprzedać jeden z tych aktywów, na przykład swój dom. Zysk ze sprzedaży może potencjalnie wiązać się z podatkiem zwanym podatkiem od zysków kapitałowych.
Długoterminowe zyski kapitałowe występują, gdy sprzedajesz zasób, który posiadasz dłużej niż jeden rok kalendarzowy. Krótkoterminowe zyski kapitałowe występują po sprzedaży składnika aktywów, który był utrzymywany krócej niż rok. Chociaż stawki podatkowe są różne, długoterminowe zyski kapitałowe są zazwyczaj opodatkowane mniej niż krótkoterminowe zyski kapitałowe.
Kiedy trzeba płacić podatki od zysków kapitałowych?
Należy zauważyć, że podatki od zysków kapitałowych dotyczą tylko zrealizowanych zysków. Oznacza to, że ma zastosowanie, gdy sprzedasz zasób za więcej niż jego podstawa. Jeśli zysk jest niezrealizowany, co oznacza, że nadal posiadasz przedmiot, ten konkretny podatek nie wchodzi w grę.
Stawka podatku od długoterminowych zysków kapitałowych waha się od 0%, 15% do 20%. Istnieje kilka wyższych stawek za poszczególne przedmioty, ale nie dotyczą one sprzedaży domu. W przeciwieństwie, krótkoterminowe zyski kapitałowe są opodatkowane jak normalny dochód, który może być znacznie wyższą stawką. Stawki podatku dochodowego wahają się od 12% do 37%.
Czy musisz płacić podatek od zysków kapitałowych od nieruchomości?
Podatki wchodzą w grę prawie za każdym razem, gdy zarabiasz pieniądze. Tak więc, jeśli zarobisz na zysk sprzedaż Twojej nieruchomości, prawdopodobnie natkniesz się na podatek od zysków kapitałowych. Na przykład, jeśli kupiłeś nieruchomość sześć lat temu za 200,000 300,000 USD i sprzedałeś ją dzisiaj za 100,000 XNUMX USD, Twój zysk wyniesie XNUMX XNUMX USD. Musiałbyś zgłosić tę sprzedaż i ewentualnie zapłacić podatek od zysków kapitałowych od uzyskanego zysku. Dokładna kwota podatku będzie wtedy zależeć od skorygowanego dochodu brutto (AGI), statusu zgłoszenia i długości posiadania.
Ale zanim będziesz mógł obliczyć należne podatki, musisz określić podstawę opodatkowania. Podstawą jest kwota, jaką włożyłeś w nieruchomość, inaczej zwaną inwestycją kapitałową. W przypadku sprzedaży domu podstawa podatkowa zależy od okoliczności, w jakich przyszedłeś na własność domu. Istnieją trzy scenariusze:
Jeśli kupiłeś dom: Podstawa kosztów zaczyna się od ceny zakupu i obejmuje określone koszty zamknięcia. Koszty przebudowy i budowy, które zwiększają wartość nieruchomości lub długowieczność, również przyczyniają się do podstawy kosztowej. Wreszcie, jeśli zapłaciłeś jakiekolwiek podatki przeznaczone dla sprzedawcy, te również dodają.
Jeśli ty odziedziczył twój dom: Podstawa kosztów zaczyna się od wartości domu w momencie odejścia poprzedniego właściciela. To jest znane jako krok naprzód. Dzieje się tak dlatego, że nie musisz rozliczać się z podatku od zysków sięgającego aż do momentu zakupu nieruchomości.
Jeśli twój dom był prezentem: Podstawa kosztowa uzdolnionego domu pozostaje niezmienna. Tak więc podstawa kosztowa dla poprzedniego właściciela pozostaje podstawą dla nowego właściciela. Mogą jednak istnieć pewne wyjątki. Istnieją również potencjalne konsekwencje podatkowe od darowizn, ponieważ wszelkie prezenty o wartości powyżej 16,000 2022 USD (stan na 2022 r.) należy zgłaszać do IRS. Jest to roczna kwota wykluczenia z podatku od darowizn, która wlicza się do dożywotniego limitu wykluczenia z podatku od darowizn i podatku od nieruchomości. Od 12.06 roku będzie to 24.12 mln USD dla osób fizycznych i XNUMX mln USD dla par.
Jedynym zastrzeżeniem jest to, że IRS oferuje zwolnienie z podatku, jeśli nieruchomość jest Twoim głównym miejscem zamieszkania. Musisz jednak udowodnić, że posiadałeś i mieszkałeś w domu przez co najmniej dwa lata. Te ostatnie nie muszą być następujące po sobie.
Jak uniknąć podatków od zysków kapitałowych przy sprzedaży domu?
Jeśli chcesz zarobić na sprzedaży domu, będziesz winien podatek od zysków kapitałowych. Istnieje jednak kilka legalnych metod, aby: zminimalizować te podatki, Takie jak:
Zasada 2 z 5 lat: Nie musisz mieszkać w domu latami nieprzerwanie, ale narastająco. To pomaga spełnić testy użytkowania i własności. W rezultacie możesz kwalifikować się do wykluczenia do 250,000 500,000 USD jako osoba fizyczna lub XNUMX XNUMX USD jako wspólny zgłaszający.
Zakwalifikuj się do częściowego wykluczenia: Zgodnie z publikacją IRS 523, pewne sytuacje mogą kwalifikować Cię do wykluczenia zysku. Dopóki sprzedałeś dom z powodu pracy, zdrowia lub „nieprzewidywalnego zdarzenia”, możesz wykluczyć niektóre ze swoich zysków podlegających opodatkowaniu.
Trzymaj się rachunków do poprawy domu: Podstawa kosztowa Twojej nieruchomości to coś więcej niż cena zakupu. Obejmuje również wszelkie wprowadzone przez Ciebie ulepszenia. Im wyższa jest Twoja podstawa kosztowa, tym mniejsze potencjalne narażenie na podatek od zysków kapitałowych.
Podsumowanie
Każdy chce zarobić na sprzedaży domu. Są jednak wydatki do rozliczenia, w tym podatek od zysków kapitałowych. Podatek od krótkoterminowych zysków prawdopodobnie spowoduje jednak wyższą stawkę podatkową. Warto więc zatrzymać nieruchomość wystarczająco długo, aby kwalifikować się do podatek od zysków długoterminowych. Pamiętaj jednak, że zasady są różne. Różne rodzaje nieruchomości mogą również skutkować zmianami w Twoich potencjalnych podatkach, więc przed podjęciem decyzji upewnij się, że przeprowadziłeś rozeznanie.
Wskazówki dotyczące inwestowania
Poruszanie się w tajnikach podatków od zysków kapitałowych może być trudne. Jeśli chcesz zrozumieć swoją odpowiedzialność podatkową podczas sprzedaży domu, zasięgnij profesjonalnej porady. Znalezienie wykwalifikowanego doradcy finansowego nie musi być trudne. Darmowe narzędzie SmartAsset dopasowuje Cię do maksymalnie trzech doradców finansowych, którzy obsługują Twój obszar, i możesz bezpłatnie przeprowadzić wywiad z dopasowanym doradcą, aby zdecydować, który z nich jest dla Ciebie odpowiedni. Jeśli jesteś gotowy na znalezienie doradcy, który pomoże Ci osiągnąć Twoje cele finansowe, Zacznij teraz.
W takim czy innym momencie będziesz musiał stawić czoła opodatkowaniu zysków kapitałowych. Ale to nie znaczy, że nie możesz znaleźć innych obszarów w swoim życiu, aby obniżyć koszty. Jeśli jesteś inwestorem, który chce zminimalizować wydatki, rozważ wyewidencjonowanie biura maklerskie online. Często oferują niskie opłaty inwestycyjne, pomagając zmaksymalizować zysk.
Źródło zdjęcia: ©iStock.com/sturti, ©iStock.com/guvendemir, ©iStock.com/Feverpitched
Post Jak uniknąć podatku od zysków kapitałowych przy sprzedaży domu? pojawiła się najpierw na Blog SmartAsset.
Źródło: https://finance.yahoo.com/news/avoid-capital-gains-tax-selling-185133839.html