5 sposobów, w jakie ustawa SECURE Act 2.0 może zwiększyć Twoje oszczędności emerytalne

W dniu 29 grudnia 2022 r., BEZPIECZEŃSTWO Ustawa 2.0 z 2022 r została podpisana ustawa mająca na celu poprawę perspektyw oszczędności emerytalnych w Ameryce. Ponieważ pierwotna ustawa SECURE (Przygotowanie każdej społeczności do ustawy o podwyższeniu emerytury) uchwalonej w grudniu 2019 r. ustawodawcy nadal badali sposoby rozwiązania problemu ogólnej nieadekwatności oszczędności emerytalnych Amerykanów oraz braku możliwości oszczędzania na emeryturę dla pracowników o niższych i średnich dochodach, osób kolorowych i kobiet.

Badania wykazały, że ludzie są znacznie bardziej skłonni do oszczędzania na emeryturę, jeśli mają dostęp do planu oszczędnościowego potrącanego z wynagrodzenia w miejscu pracy – do 15 razy bardziej prawdopodobne w jednym badaniu i 20 razy bardziej prawdopodobne, jeśli są automatycznie zapisani do planu.¹ Ale małe firmy, które zatrudniają prawie połowę pracowników w USA,² często stwierdzają, że czas i koszty są przeszkodami w przyjęciu, administrowaniu i finansowaniu planu emerytalnego.

Zawierająca ponad 90 przepisów ustawa SECURE Act 2.0 ma na celu nie tylko ułatwienie pracodawcom przyjmowania i administrowania planami emerytalnymi, ale także pomoc indywidualnym osobom w oszczędzaniu na emeryturę i zachowaniu tych oszczędności. Zmiany dotyczą kont IRA, planów SEP i SIMPLE IRA dla małych firm, planów 401(k), 403(b) i rządowych planów 457(b) oraz wszystkich, którzy korzystają z tych uprzywilejowanych podatkowo pojazdów, aby oszczędzać na przyszłość.

1. Rozszerzenie dostępu pracowników do planów stanowiskowych.

SECURE Act 2.0 opiera się na istniejących ramach, aby ułatwić pracodawcom przyjęcie planów emerytalnych, zwłaszcza małym pracodawcom. Na przykład, począwszy od 2023 r., pracodawcy zatrudniający do 50 pracowników mogą ubiegać się o ulgę podatkową na 100% kosztów uruchomienia planu (do 5,000 USD) przez pierwsze 3 lata przyjęcia planu. Dostępna jest również nowa ulga podatkowa w celu zrekompensowania procentu składek wpłacanych przez pracodawcę na rzecz planu przez pierwsze 5 lat (do 100 pracowników). W 2024 roku dostępny będzie nowy typ planu „Starter 401(k)”. Ten plan daje pracownikom możliwość odroczenia 6,000 $ (zindeksowanych) ich wypłat do planu każdego roku, ale usuwa bardziej uciążliwe wymogi administracyjne i finansowe dla pracodawców.

2. Zapewnienie pracownikom udziału w planie emerytalnym, jeśli jest dostępny.

Nowy plan 401(k) lub 403(b) ustanowiony po 29 grudnia 2022 r. będzie musiał automatycznie rejestrować uprawnionych pracowników do planu, począwszy od 2025 r. Plany będą również musiały automatycznie zwiększać stopy oszczędności pracowników każdego roku. (Pracownicy mogą zrezygnować. Firmy zatrudniające do 10 pracowników i firmy mające mniej niż 3 lata są zwolnione).

3. Ułatwienie oszczędzania na emeryturę.

SECURE Act 2.0 tworzy kilka funkcji planu, które usuwają bariery finansowe pracowników w oszczędzaniu na emeryturę, takie jak spłacanie zadłużenia z tytułu kredytu studenckiego lub oszczędzanie na sytuacje kryzysowe zamiast na emeryturę. Począwszy od 2024 r., pracodawcy mogą wnosić składki dopasowane na podstawie odsetka spłat kredytu studenckiego pracownika za dany rok, a nie kwoty, którą pracownik wpłaca do planu. Pracodawcy będą również mogli dodawać do swoich planów dodatkowe konta oszczędnościowe, z których pracownicy mogą finansować do 2,500 USD i wycofywać się z nich bez podatków i kar. Od 2025 roku pracownicy zbliżający się do wieku emerytalnego (między 60 a 63 rokiem życia) będą mogli oszczędzać więcej niż roczny limit składki.

4. Zachowanie oszczędności na dłużej.

SECURE Act 2.0 podnosi wiek, w którym właściciele kont IRA i uczestnicy planów emerytalnych muszą co roku rozpocząć pobieranie wymaganych minimalnych wypłat (RMD). Począwszy od 2023 r., wiek początkowy RMD wzrasta z 72 do 73 lat dla każdego, kto skończy 72 lata po 31 grudnia 2022 r. (W 2034 r. wiek początkowy RMD ponownie wzrośnie do 75 lat). W 2024 r. wyznaczone konta Rotha w planach pracodawców nie będą już podlegać wymogowi RMD za życia właściciela konta, podobnie jak Roth IRA.

5. Danie jednostkom możliwości płacenia podatku od oszczędności emerytalnych według obecnych stawek.

Pracownicy mogą zdecydować się na płacenie podatku dochodowego od składek pracodawcy wpłacanych co roku na konta planu, wybierając traktowanie składek pracodawcy jako składek Rotha (jeśli plan na to pozwala). Gdy składki znajdą się na koncie Roth, nigdy nie będą ponownie opodatkowane, a cały wzrost inwestycji będzie wolny od podatku, jeśli zostanie rozdysponowany po ukończeniu 59 roku życia. Podobnie pracownicy uczestniczący w planie SEP lub SIMPLE IRA pracodawcy mogą zdecydować się na traktowanie zarówno składek pracodawcy, jak i pracowników jako składek Roth.

Zacznij korzystać z oszczędności podatkowych już teraz

Przy ponad 90 przepisach, 5 powyżej ledwie rysuje powierzchnię, ale może mieć duży wpływ na Twoje oszczędności emerytalne. Aby dokładniej zapoznać się z ustawą SECURE Act 2.0, można przeczytać krótkie objaśnienia wszystkich zawartych w niej przepisów Podsumowanie wydany przez Senacką Komisję Finansów.

Niezależnie od tego, gdzie jesteś na swojej emeryturze, oto kilka kluczowych punktów, o których należy pamiętać:

• Niektóre przepisy wchodzą w życie w 2023 r., podczas gdy inne przesunęły daty wejścia w życie na rok 2024, 2025 i później. Wizyta Bezpieczne przejście Act 2.0: Wpływ na IRA dla przeglądu osi czasu.
• Jeśli skończysz 72 lata w 2023 r., nie musisz już w tym roku przyjmować RMD. Możesz porozmawiać ze swoim opiekunem IRA lub administratorem planu emerytalnego, aby upewnić się, że rozumiesz, w jaki sposób wpłynie to na Twoje konto w przyszłym roku.
• Pomyśl, co możesz zrobić, aby poprawić swoje perspektywy oszczędzania na emeryturę. Twój doradca finansowy może pomóc Ci określić odpowiednią kwotę do zaoszczędzenia i dowiedzieć się, w jaki sposób inwestycje mogą pomóc Ci osiągnąć cele związane z dochodami emerytalnymi.

Informacje zawarte w tym artykule są treściami edukacyjnymi, a nie poradami inwestycyjnymi, podatkowymi lub finansowymi. Powinieneś skonsultować się z licencjonowanym specjalistą w celu uzyskania porady dotyczącej Twojej konkretnej sytuacji.