Czy masz plan 401 (k) przez pracę? Nadal możesz przyczynić się do Roth IRA (indywidualne konto emerytalne) i/lub tradycyjny IRA pod warunkiem, że spotkasz się z IRA wymagania kwalifikacyjne.
Możesz nie być w stanie odliczyć podatku od tradycyjnych składek IRA, jeśli masz również 401 (k), ale nie wpłynie to na kwotę, którą możesz wpłacić. W 2022 r. możesz przekazać do 6,000 USD lub 7,000 USD z wkładem wyrównawczym dla osób w wieku 50 lat i starszych. W 2023 roku kwoty te wzrosną do 6,500 i 7,500 dolarów.
Zwykle sensowne jest wniesienie wystarczającej kwoty na konto 401 (k), aby uzyskać maksimum pasujący wkład od swojego pracodawcy. Ale dodanie IRA do swojej mieszanki emerytalnej może zapewnić więcej opcji inwestycyjnych i być może niższe opłaty niż opłaty 401 (k). Roth IRA zapewni ci również źródło dochodu wolnego od podatku na emeryturze. Oto zasady, które musisz znać.
Na wynos
- Posiadanie konta 401(k) w pracy nie wpływa na uprawnienia do opłacania składek IRA.
- Twój dochód określa, czy Twoje tradycyjne składki IRA podlegają odliczeniu.
- Kwota pieniędzy, którą możesz wpłacić na konto Roth IRA, zależy od Twoich dochodów.
- Oblubieńcze IRA pozwalają ci wnosić wkład, gdy twój współmałżonek pracuje, nawet jeśli sam nie masz żadnego dochodu.
- Internal Revenue Service nakłada podatek akcyzowy w wysokości 6%, jeśli dokonasz nadmiernych składek na konto IRA.
Kwalifikowalność IRA i limity składek
Limity składek zarówno dla tradycyjnych, jak i Roth IRA wynoszą 6,000 USD rocznie plus 1,000 USD wkład wyrównujący dla osób w wieku 50 lat i starszych na rok podatkowy i 2022. W 2023 r. limity wynoszą 6,500 USD dla osób poniżej 50 roku życia i 7,500 USD dla osób w wieku 50 lat i starszych.
Możesz podzielić swój wkład między różne rodzaje IRA, na przykład mając zarówno tradycyjne, jak i Roth IRA. Ale Twój całkowity wkład nie może być wyższy niż limit na ten rok. Tradycyjne i Roth IRA mają również różne zasady dotyczące twoich składek.
Tradycyjne IRA
Składki na tradycyjne IRA często można odliczyć od podatku. Ale jeśli jesteś objęty 401 (k) lub jakimkolwiek innym planem sponsorowanym przez pracodawcę, Twój zmodyfikowany skorygowany dochód brutto (MAGI) określi, ile z Twojego wkładu możesz odliczyć, jeśli w ogóle.
Poniższe tabele rozkładają to:
| Możliwość odliczenia składek IRA, jeśli masz również plan pracodawcy na 2022 r | ||||
|---|---|---|---|---|
| Status rozliczenia podatkowego | Dochód do odliczenia pełnej składki | Dochód do częściowego odliczenia | Powyżej tego dochodu bez odliczeń | limit wkładu |
| Jedna | Mniej niż 68,000 XNUMX dolarów | $ 68,000 do $ 78,000 | Ponad $ 78,000 | 6,000 $ + 1,000 $ więcej, jeśli masz 50+ |
| Żonaty, z własnym 401(k) | Mniej niż $ 109,000 | $ 109,000 do $ 129,000 | Ponad $ 129,000 | 6,000 $ każdy + 1,000 $ więcej, jeśli masz 50+ |
| Żonaty, małżonek ma 401 (k) | Mniej niż 204,000 XNUMX dolarów | $ 204,000 do $ 214,000 | Ponad 214,000 XNUMX dolarów | 6,000 $ każdy + 1,000 $ więcej, jeśli masz 50+ |
| Żonaty z własnym 401(k), składający własne zeznanie podatkowe | $0 | $ 0 do $ 10,000 | Ponad $ 10,000 | 6,000 $ + 1,000 $ więcej, jeśli masz 50+ |
| Możliwość odliczenia składek IRA, jeśli masz również plan pracodawcy na 2023 r | ||||
|---|---|---|---|---|
| Status rozliczenia podatkowego | Dochód do odliczenia pełnej składki | Dochód do częściowego odliczenia | Powyżej tego dochodu bez odliczeń | limit wkładu |
| Jedna | Mniej niż 73,000 XNUMX dolarów | $ 73,000 do $ 83,000 | Ponad $ 83,000 | 6,500 $ + 1,000 $ więcej, jeśli masz 50+ |
| Żonaty, z własnym 401(k) | Mniej niż $ 116,000 | $ 116,000 do $ 136,000 | Ponad $ 136,000 | 6,500 $ każdy + 1,000 $ więcej, jeśli masz 50+ |
| Żonaty, małżonek ma 401 (k) | Mniej niż 218,000 XNUMX dolarów | $ 218,000 do $ 228,000 | Ponad 228,000 XNUMX dolarów | 6,500 $ każdy + 1,000 $ więcej, jeśli masz 50+ |
| Żonaty z własnym 401(k), składający własne zeznanie podatkowe | $0 | $ 0 do $ 10,000 | Ponad $ 10,000 | 6,500 $ + 1,000 $ więcej, jeśli masz 50+ |
Publikacja IRS 590-A wyjaśnia, jak obliczyć składkę podlegającą odliczeniu, jeśli ty lub twój współmałżonek jesteście objęci planem 401(k).
Nawet jeśli nie kwalifikujesz się do odliczenia składki, nadal możesz skorzystać ze wzrostu inwestycji z odroczonym podatkiem w ramach IRA, wnosząc wkład niepodlegający odliczeniu. Jeśli to zrobisz, będziesz musiał złożyć IRS Forma 8606 z zeznaniem podatkowym za dany rok.
Roth IRA
Roth IRA nie zapewniają żadnych ulg podatkowych z góry i nie ma znaczenia, czy masz plan pracodawcy. To, ile możesz wpłacić lub czy w ogóle możesz wpłacić, zależy od Twojego statusu podatkowego i dochodu za dany rok.
Ta tabela przedstawia aktualne progi dochodów:
| Składki Roth IRA na rok 2022 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Status rozliczenia podatkowego | Dochód za pełny wkład | Dochód na częściowy wkład | Brak możliwości wniesienia wkładu | limit wkładu |
| Jedna | Mniej niż 129,000 XNUMX dolarów | $ 129,000 do $ 144,000 | Ponad $ 144,000 | 6,000 $ + 1,000 $ więcej, jeśli masz 50+ |
| Żonaty, składający wspólnie wniosek | Mniej niż $ 204,000 | $ 204,000 do $ 214,000 | Ponad $ 214,000 | 6,000 $ każdy + 1,000 $ więcej, jeśli masz 50+ |
| Żonaty, składając osobno | $0 | $ 0 do $ 10,000 | Ponad $ 10,000 | 6,000 $ + 1,000 $ więcej, jeśli masz 50+ |
| Składki Roth IRA na rok 2023 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Status rozliczenia podatkowego | Dochód za pełny wkład | Dochód na częściowy wkład | Brak możliwości wniesienia wkładu | limit wkładu |
| Jedna | Mniej niż 138,000 XNUMX dolarów | $ 138,000 do $ 153,000 | Ponad $ 153,000 | 6,500 $ + 1,000 $ więcej, jeśli masz 50+ |
| Żonaty, składający wspólnie wniosek | Mniej niż $ 218,000 | $ 218,000 do $ 228,000 | Ponad $ 228,000 | 6,500 $ każdy + 1,000 $ więcej, jeśli masz 50+ |
| Żonaty, składając osobno | $0 | $ 0 do $ 10,000 | Ponad $ 10,000 | 6,500 $ + 1,000 $ więcej, jeśli masz 50+ |
IRA małżonków
Musisz mieć zarobione pieniądze wpłacać na IRA. Istnieje jednak wyjątek dla par małżeńskich, w których tylko jeden z małżonków pracuje poza domem. To jest IRA małżonka. Pozwala zatrudnionemu współmałżonkowi na wniesienie wkładu na IRA niepracującego współmałżonka i nawet dwukrotność oszczędności emerytalnych rodziny. Możesz otworzyć IRA dla małżonków jako konto tradycyjne lub konto Roth.
Suma łącznych składek na IRA dla małżonków nie może przekroczyć podlegającej opodatkowaniu rekompensaty wykazanej we wspólnym zeznaniu podatkowym.
Suma łącznych składek na IRA dla małżonków nie może przekroczyć podlegającej opodatkowaniu rekompensaty wykazanej we wspólnym zeznaniu podatkowym.
Co jeśli wniesiesz za dużo?
Jeśli odkryjesz, że wpłaciłeś więcej na konto IRA, niż jest to dozwolone, będziesz chciał wypłacić kwotę swojego konta nadpłata-i szybko. Jeśli nie zrobisz tego w odpowiednim czasie, możesz zostać obciążony corocznym podatkiem akcyzowym w wysokości 6% od kwoty przekraczającej limit.
Kara jest uchylona, jeśli wypłacisz pieniądze przed złożeniem zeznania podatkowego za rok, w którym dokonano wpłaty. Ty też musisz oblicz, jaka jest Twoja nadwyżka składek zarobione podczas pobytu na IKE i również wypłacić tę kwotę z konta.
Zysk z inwestycji musi być również uwzględniony w Twoim dochód brutto za rok i odpowiednio opodatkowane. Co więcej, jeśli masz mniej niż 59½ lat, będziesz winien 10% kary za wcześniejszą wypłatę od tej kwoty.
Źródło: https://www.investopedia.com/ask/answers/07/401(k)_ira.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo