Zanim złożysz zeznanie podatkowe, musisz najpierw zebrać wszystkie informacje potrzebne do przygotowania zeznania.
Jakiego rodzaju informacje? Cóż, to głównie zbiór formularzy, które Twój bank, firma maklerska, firma zajmująca się funduszami inwestycyjnymi, plan emerytalny, ubezpieczyciel i tym podobne wysyłają Ci zazwyczaj w styczniu i lutym każdego roku. Oto, co musisz wiedzieć o niektórych ważniejszych formularzach:
Formularz 1099-R
Czy w 10 r. otrzymałeś wypłatę w wysokości 2021 USD lub więcej ze swoich kont emerytalnych, rentowych lub rentowych? Jeśli tak, opiekun lub usługodawca wystawi Ci dokument zwany a Formularz 1099-R, Według Filipa Herzberga, główny doradca finansowy w firmie Zespół Hewinsa, firma zarządzająca majątkiem z biurami w Północnej Kalifornii i południowej Florydzie.
Formularz ten zawiera między innymi rodzaj otrzymanej dystrybucji, podstawę opodatkowania dystrybucji oraz kwotę już zapłaconych podatków od dystrybucji. Co ważne, nie trzeba płacić podatku kumulacje i pożyczki.
Kwalifikowane dystrybucje na cele charytatywne (QCD) z niedziedziczonego konta IRA na kwalifikowaną organizację charytatywną zostaną również uwzględnione na formularzu 1099-R jako normalny rozkład podlegający opodatkowaniu. Jednak mimo że QCD są wykazywane w zeznaniu podatkowym, zostaną one wyłączone z dochodu podlegającego opodatkowaniu, zauważa Herzberg. „Pamiętaj, aby powiadomić wykwalifikowanego doradcę podatkowego o szczegółach wszelkich dokumentów QCD z Twojego konta” – radzi.
Przeczytaj instrukcje dotyczące formularzy 2022-R i 1099 na rok 5498 aby dowiedzieć się więcej o formularzu 1099-R.
Forma 5498
Powinieneś spodziewać się otrzymania Forma 5498, czyli zeznanie informacyjne wysyłane przez opiekuna konta IRA do IRS, tylko jeśli w poprzednim roku podatkowym wpłaciłeś składki lub wpłaciłeś środki na konto tradycyjne, Roth, SEP lub SIMPLE IRA, mówi Herzberg. „Chociaż formularz 5498 zawiera ważne informacje, które należy dokładnie sprawdzić pod kątem dokładności, nie trzeba wypełniać formularza wraz z podatkami ani nic z nim robić” – dodaje.
Warto zauważyć, że formularz ten można wygenerować dopiero po 18 kwietnia, ponieważ według Herzberga masz czas do nadchodzącego terminu składania zeznań podatkowych, czyli 18 kwietnia, na sfinalizowanie nowych wpłat na konto tradycyjne lub Roth IRA. „Podobnie, jeśli dokonałeś konwersji Roth w 2021 r. i przeniosłeś środki z tradycyjnego konta IRA na Roth, po 5498 kwietnia otrzymasz oddzielny formularz 18 zgłaszający tę transakcję” – mówi.
Należy również pamiętać, że formularz 5498 podaje całkowite składki na Twoje konto SIMPLE IRA, niezależnie od tego, czy są one finansowane ze składek pracownika czy pracodawcy, mówi Herzberg.
Forma 1099
Forma 1099 raportuje dochody, dywidendy oraz zyski i straty w wielu oddzielnych kategoriach. Wstępnego formularza 1099 możesz spodziewać się około połowy lutego, ale możesz otrzymać także późniejszy lub poprawiony formularz 1099 później, gdy firmy i fundusze dokonają zmiany klasyfikacji dochodów.
„Nie jest to wygodne, ale często nieuniknione” – mówi Herzberg. „W miarę zamykania ksiąg rachunkowych po roku 2021 przez firmy dochody i zyski mogą zostać przesunięte z jednej kategorii lub kwartału do drugiej, zmieniając sumy zawarte w formularzu 1099”.
Jeśli posiadasz papiery wartościowe, które generują skorygowane 1099, Herzberg zaleca zwrócenie się o poradę do wykwalifikowanego doradcy podatkowego w sprawie tego, czy powinieneś wstrzymać się ze składaniem ostatecznego zeznania do czasu, gdy zbliża się termin składania zeznań.
Formularz W-4: Zaświadczenie pracownika o potrąceniu podatku
Żaden opiekun cię nie wyśle Formularz W-4. Jednak według Herzberga początek roku, zwłaszcza w momencie składania zeznań podatkowych, jest kluczową okazją do sprawdzenia bieżących zaliczek na federalny podatek dochodowy u źródła. „Pracownicy mogą dostosować kwotę, jaką pracodawcy potrącają z każdej wypłaty z tytułu podatków federalnych i stanowych, wypełniając zaktualizowany formularz W-4” – mówi.
Herzberg twierdzi, że do najczęstszych powodów korekty potrącenia podatku mogą należeć zmiany w rodzinie, takie jak małżeństwo, rozwód lub posiadanie dzieci. „Rozpoczęcie dodatkowej działalności lub drugiej pracy może prowadzić do wyższych podatków. Możesz rozważyć zwiększenie potrącenia u źródła w swoim głównym miejscu pracy, aby pokryć przewidywaną różnicę w podatkach.
Podobnie emeryci otrzymujący dochody z ubezpieczenia społecznego, emerytury lub kont emerytalnych być może będą musieli pomyśleć o zwiększeniu kwot potrąceń u źródła lub szacunkowych płatności kwartalnych, aby uniknąć nieoczekiwanego podatku, mówi.
Odwiedzić Formularz W-4 (PDF) dla aktualnej wersji formularza.
Robert Powell, CFP, jest redaktorem Codzienna emerytura ulicy i regularnie publikuje w USA TODAY. Masz pytania dotyczące pieniędzy? Wyślij e-mail do Boba na adres [email chroniony].
Poglądy i opinie wyrażone w tej kolumnie są poglądami autora i niekoniecznie odzwierciedlają poglądy USA TODAY.
Artykuł pierwotnie ukazał się DZIŚ w USA: Emerytowany? Zanim złożysz zeznanie podatkowe, upewnij się, że masz te 4 formularze.
Źródło: https://finance.yahoo.com/news/4-tax-forms-retirees-gather-090147851.html