Nowy zestaw reform amerykańskich podatków emerytalnych i planów oszczędnościowych pokonał w zeszłym tygodniu kluczową przeszkodę w Kongresie.
Znane pod różnymi nazwami: SECURE Act 2.0, EARN Act i RISE & SHINE Act, środki te wprowadzą zmiany w przepisach dotyczących IRA, 401(k) i innych uprzywilejowanych podatkowo planów emerytalnych.
Ustawy cieszą się szerokim aplauzem ze strony Republikanów i Demokratów oraz większości prasy finansowej.
Ale nie jeden, ale trzy duże problemy.
- Ledwo odnoszą się do największego kryzysu emerytalnego, z jakim borykają się Stany Zjednoczone
Prawie jedna trzecia osób w wieku powyżej 55 lat w Ameryce nie ma żadnych oszczędności emerytalnych – ani planu emerytalnego. Tak donosi Biuro Odpowiedzialności Rządu, co daje szokującą liczbę 29%. Aha, i to było przed pandemią i blokadami.
Dzieje się tak w starzejącym się społeczeństwie, w którym potrzeby finansowe seniorów rosną, a nie spadają. Dziesiątki milionów ludzi będzie żyło na starość w biedzie.
Albert Feuer, prawnik zajmujący się świadczeniami i ekspert od rachunków, mówi, że jedyną rzeczą, która naprawdę mogłaby pomóc tym ludziom, byłoby rozszerzenie tzw. Kredyt podatkowy dla oszczędzających.
Ten kredyt to skromna roczna premia, którą podatnicy dają biednym pracującym, jeśli oddadzą część swoich ciężko zarobionych dolarów na konto emerytalne, takie jak IRA. Jest ograniczony do 1,000 USD na osobę rocznie i dla osób o niskich dochodach: 34,000 68,000 USD rocznie skorygowanego dochodu brutto dla pojedynczego podatnika i XNUMX XNUMX USD dla wspólnych podatników. I idzie na oszczędzanie, a nie na wydawanie.
Nowe rachunki poszerzą program. Na przykład da większej liczbie osób maksymalnie 1,000 $ i skieruje te pieniądze prosto na ich plan emerytalny i sprawi, że zwrot kredytu.
Ale ekspansja idzie tylko do tej pory. Nie podnosi na przykład kwoty powyżej 1,000 dolarów – sumy, choć pomocna, wciąż rażąco niewystarczająca do przejścia na emeryturę. Wspólna Komisja ds. Podatków, biuro Kongresu, które prowadzi statystyki dotyczące podatków i wydatków, mówi, że mniej niż jedna czwarta kosztów tej ustawy idzie na rozszerzenie kredytu. Pozostałe trzy czwarte idzie na ulgi podatkowe dla wyższej klasy średniej.
Ekspansja Kredytu Oszczędnościowego rozpocznie się dopiero w 2028 roku.
W rezultacie Feuer twierdzi, że SECURE 2.0 prawdopodobnie zwiększy, a nie zmniejszy nierówności emerytalne, ponieważ kieruje większość swoich korzyści na osoby znajdujące się wyżej.
2. Matematyka nie jest uczciwa.
Komitet ds. Odpowiedzialnego Budżetu Federalnego twierdzi, że Senat ukrywa prawdziwy koszt ustawy dla podatników. Szacunki CRFB rzeczywisty koszt wyniesie 84 miliardy dolarów, a nie rzekomych 39 miliardów dolarów, po usunięciu „sztuczek księgowych”.
Sam Feuer mówi, że ustawa jest pełna „dymu i luster”. Wiele prawdziwych kosztów jest skutecznie ukrytych: na przykład Kongres liczy zyski z góry ze składek na Roth IRA, które są dokonywane z dolarów po opodatkowaniu, ale nie uwzględnia przyszłych strat dochodów, gdy pieniądze znajdą się w schronisku.
3. Nie dotykają największego nadużycia w schronisku podatkowym
Ustawa rezygnuje z planów odzyskania niektórych nadzwyczajnych ulg podatkowych uzyskanych przez bogatych za pośrednictwem tak zwanych Mega IRA i Mega 401(k).
Nie tylko wrzeszczący socjaliści uważają, że jest coś dziwnego w specjalnych ulgach podatkowych pozwalających bardzo bogatym ludziom na schronienie dodatkowych 280 miliardów dolarów w aktywach od rządu. Ale to była suma utrzymywana w 2019 roku na tak zwanych rachunkach Mega IRA o wartości ponad 5 milionów dolarów. A 93 miliardy dolarów z tego stanowiły IRA o wartości powyżej 15 milionów dolarów.
Zrównoważony indeks amerykańskich akcji i obligacji zyskał około 10% od końca 2019 r., nawet biorąc pod uwagę niedawny krach, więc liczby są prawdopodobnie o wiele wyższe dzisiaj.
Nic z tego nie jest nielegalne ani nawet naganne. Ludzie wykorzystali dostępne im luki. Ale to wciąż skandaliczne i absolutnie nie po to stworzono te schroniska. Rozsądne powinno być zgarnięcie przynajmniej części gratów.
Pojawiła się propozycja, aby wymagać od osób, które zgromadziły tak dużo, aby zaczęły pobierać dystrybucje powyżej poziomu 10 milionów dolarów, ale została usunięta z ustawy zatwierdzonej przez komisję senacką w zeszłym tygodniu. Wspólny Komitet ds. Podatków oszacował, że sama propozycja wygenerowałaby dodatkowe 14 miliardów dolarów wpływów z podatków: więcej niż wydaje się na zwiększenie kredytu oszczędzającego dla ubogich.
Innymi słowy, po prostu wymagać od ludzi wypłacić Saldo IRA powyżej 10 milionów dolarów pozwoliłoby nam podwoić pomoc udzielaną biednym pracującym, którzy próbują oszczędzać na emeryturę. Byłoby więcej niż za to zapłacić. Senator Ron Wyden (D-Ore.), przewodniczący Senackiej Komisji Finansów, obiecał utrzymać dystrybucję siły nacisku ze strony mega ITA.
„Chcę, aby członkowie i wszyscy, którzy to śledzą, wiedzieli, że będę nadal śledził ten problem” Wyden powiedział w zeszłym tygodniu.
„Kilku szczęśliwców” posiada ponad 200 miliardów dolarów w IRA lub 401(k), powiedział Wyden. „Nie ma powodu, dla którego amerykańscy podatnicy mieliby być skazani na subsydiowanie tych ogromnych kont… Ostateczna ustawa emerytalna, która trafia na biurko prezydenta, powinna rozprawić się z tym oczywistym nadużyciem kodeksu podatkowego”.
Czy Kongres rozwiąże te problemy? Czekać na dalsze informacje.
3 duże problemy z nowymi reformami emerytalnymi Kongresu
Nowy zestaw reform amerykańskich podatków emerytalnych i planów oszczędnościowych pokonał w zeszłym tygodniu kluczową przeszkodę w Kongresie.
Znane pod różnymi nazwami: SECURE Act 2.0, EARN Act i RISE & SHINE Act, środki te wprowadzą zmiany w przepisach dotyczących IRA, 401(k) i innych uprzywilejowanych podatkowo planów emerytalnych.
Ustawy cieszą się szerokim aplauzem ze strony Republikanów i Demokratów oraz większości prasy finansowej.
Ale nie jeden, ale trzy duże problemy.
Prawie jedna trzecia osób w wieku powyżej 55 lat w Ameryce nie ma żadnych oszczędności emerytalnych – ani planu emerytalnego. Tak donosi Biuro Odpowiedzialności Rządu, co daje szokującą liczbę 29%. Aha, i to było przed pandemią i blokadami.
Dzieje się tak w starzejącym się społeczeństwie, w którym potrzeby finansowe seniorów rosną, a nie spadają. Dziesiątki milionów ludzi będzie żyło na starość w biedzie.
Albert Feuer, prawnik zajmujący się świadczeniami i ekspert od rachunków, mówi, że jedyną rzeczą, która naprawdę mogłaby pomóc tym ludziom, byłoby rozszerzenie tzw. Kredyt podatkowy dla oszczędzających.
Ten kredyt to skromna roczna premia, którą podatnicy dają biednym pracującym, jeśli oddadzą część swoich ciężko zarobionych dolarów na konto emerytalne, takie jak IRA. Jest ograniczony do 1,000 USD na osobę rocznie i dla osób o niskich dochodach: 34,000 68,000 USD rocznie skorygowanego dochodu brutto dla pojedynczego podatnika i XNUMX XNUMX USD dla wspólnych podatników. I idzie na oszczędzanie, a nie na wydawanie.
Nowe rachunki poszerzą program. Na przykład da większej liczbie osób maksymalnie 1,000 $ i skieruje te pieniądze prosto na ich plan emerytalny i sprawi, że zwrot kredytu.
Ale ekspansja idzie tylko do tej pory. Nie podnosi na przykład kwoty powyżej 1,000 dolarów – sumy, choć pomocna, wciąż rażąco niewystarczająca do przejścia na emeryturę. Wspólna Komisja ds. Podatków, biuro Kongresu, które prowadzi statystyki dotyczące podatków i wydatków, mówi, że mniej niż jedna czwarta kosztów tej ustawy idzie na rozszerzenie kredytu. Pozostałe trzy czwarte idzie na ulgi podatkowe dla wyższej klasy średniej.
Ekspansja Kredytu Oszczędnościowego rozpocznie się dopiero w 2028 roku.
W rezultacie Feuer twierdzi, że SECURE 2.0 prawdopodobnie zwiększy, a nie zmniejszy nierówności emerytalne, ponieważ kieruje większość swoich korzyści na osoby znajdujące się wyżej.
2. Matematyka nie jest uczciwa.
Komitet ds. Odpowiedzialnego Budżetu Federalnego twierdzi, że Senat ukrywa prawdziwy koszt ustawy dla podatników. Szacunki CRFB rzeczywisty koszt wyniesie 84 miliardy dolarów, a nie rzekomych 39 miliardów dolarów, po usunięciu „sztuczek księgowych”.
Sam Feuer mówi, że ustawa jest pełna „dymu i luster”. Wiele prawdziwych kosztów jest skutecznie ukrytych: na przykład Kongres liczy zyski z góry ze składek na Roth IRA, które są dokonywane z dolarów po opodatkowaniu, ale nie uwzględnia przyszłych strat dochodów, gdy pieniądze znajdą się w schronisku.
3. Nie dotykają największego nadużycia w schronisku podatkowym
Ustawa rezygnuje z planów odzyskania niektórych nadzwyczajnych ulg podatkowych uzyskanych przez bogatych za pośrednictwem tak zwanych Mega IRA i Mega 401(k).
Nie tylko wrzeszczący socjaliści uważają, że jest coś dziwnego w specjalnych ulgach podatkowych pozwalających bardzo bogatym ludziom na schronienie dodatkowych 280 miliardów dolarów w aktywach od rządu. Ale to była suma utrzymywana w 2019 roku na tak zwanych rachunkach Mega IRA o wartości ponad 5 milionów dolarów. A 93 miliardy dolarów z tego stanowiły IRA o wartości powyżej 15 milionów dolarów.
Zrównoważony indeks amerykańskich akcji i obligacji zyskał około 10% od końca 2019 r., nawet biorąc pod uwagę niedawny krach, więc liczby są prawdopodobnie o wiele wyższe dzisiaj.
Nic z tego nie jest nielegalne ani nawet naganne. Ludzie wykorzystali dostępne im luki. Ale to wciąż skandaliczne i absolutnie nie po to stworzono te schroniska. Rozsądne powinno być zgarnięcie przynajmniej części gratów.
Pojawiła się propozycja, aby wymagać od osób, które zgromadziły tak dużo, aby zaczęły pobierać dystrybucje powyżej poziomu 10 milionów dolarów, ale została usunięta z ustawy zatwierdzonej przez komisję senacką w zeszłym tygodniu. Wspólny Komitet ds. Podatków oszacował, że sama propozycja wygenerowałaby dodatkowe 14 miliardów dolarów wpływów z podatków: więcej niż wydaje się na zwiększenie kredytu oszczędzającego dla ubogich.
Innymi słowy, po prostu wymagać od ludzi wypłacić Saldo IRA powyżej 10 milionów dolarów pozwoliłoby nam podwoić pomoc udzielaną biednym pracującym, którzy próbują oszczędzać na emeryturę. Byłoby więcej niż za to zapłacić. Senator Ron Wyden (D-Ore.), przewodniczący Senackiej Komisji Finansów, obiecał utrzymać dystrybucję siły nacisku ze strony mega ITA.
„Chcę, aby członkowie i wszyscy, którzy to śledzą, wiedzieli, że będę nadal śledził ten problem” Wyden powiedział w zeszłym tygodniu.
„Kilku szczęśliwców” posiada ponad 200 miliardów dolarów w IRA lub 401(k), powiedział Wyden. „Nie ma powodu, dla którego amerykańscy podatnicy mieliby być skazani na subsydiowanie tych ogromnych kont… Ostateczna ustawa emerytalna, która trafia na biurko prezydenta, powinna rozprawić się z tym oczywistym nadużyciem kodeksu podatkowego”.
Czy Kongres rozwiąże te problemy? Czekać na dalsze informacje.
Źródło: https://www.marketwatch.com/story/why-congress-new-retirement-reforms-arent-all-theyre-cracked-up-to-be-11656433034?siteid=yhoof2&yptr=yahoo